涪陵高新区管委会，各乡镇人民政府、街道办事处，区委各部委，区政府各部门，有关单位：

为充分发挥信息公开对行政事业单位内部控制建设的促进作用，切实做好我区2022年度行政事业单位内部控制报告编报工作，根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）和《重庆市财政局关于开展2022年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（渝财会〔2023〕11号）等规定，结合我区实际，现将有关行政事业单位内部控制报告编报事项通知如下：

一、编报范围

填报内部控制报告的单位应与决算单位保持一致，即开展2022年度内部控制报告编报工作的单位为已编制2022年部门决算报表的行政事业单位。

二、编报路径

   （一）各行政事业单位可从财政部网站会计司频道(http://kjs.mof.gov.cn/)“在线服务”栏目中下载查阅内部控制报告填写说明、系统填报操作手册、讲解视频、单机版软件等编报资料。

   （二）各行政事业单位应于5月5日后通过财政部统一报表平台（https://czyw.czj.cq.gov.cn:9797）或重庆市财政局官网“重庆会计之家”栏目进入“2022年度行政事业单位内部控制报告填报系统”开展内部控制报告的编报工作。上年度已填报过的行政事业单位用户名和密码同上年度，本年度新增的行政事业单位用户名和初始密码均为：统一社会信用代码第9到17位加@NKBG。

   （三）不宜采用网络方式填报的单位，请在财政部网站会计司频道(http://kjs.mof.gov.cn/)“在线服务”栏目下载单机版软件填报。采用单机版报送的单位应当将从单机版填报软件中导出的各单位电子版内部控制报告，以及汇总内部控制报告的可编辑版本及加盖签章的封面扫描件报送区预算绩效和国库支付管理中心（区财政局办公大楼第517室）。

三、编报时间

各乡镇人民政府、街道办事处，各主管部门应于6月2日前完成本辖区、本部门所属单位内部控制报告的审核汇总，并在填报系统中上传汇总内部控制报告的可编辑版本及加盖签章的封面扫描件。

四、编报方式

各行政事业单位应根据本单位内部控制建立与实施的实际情况，准确编制2022年度行政事业单位内部控制报告（见附件1），报经本单位主要负责人批准后，分辖区、分管理权限报送各乡镇人民政府、街道办事处，单位所属主管部门汇总；各乡镇人民政府、街道办事处，各主管部门应对本辖区、本级及其所属单位内部控制报告进行审核和汇总，并在填报系统中上传汇总内部控制报告的可编辑版本2022年度地区（部门）汇总内部控制报告（见附件2）及加盖签章的封面扫描件。没有下属单位的部门将编制、审核通过的2022年度行政事业单位内部控制报告在填报系统中直接上传。内部控制报告应当由本部门主要负责人签章，并加盖公章。不需再另外报送纸质件。

五、编报要求

   （一）提高政治站位，强化组织领导。各行政事业单位要切实提高政治站位，落实内部财会监督主体责任，积极推进单位内部控制体系建设和内部控制报告编报工作。加强单位内部控制报告编报工作的组织领导，制定工作方案，明确时间节点，层层压实责任，有序推进内部控制报告的编制、汇总、审核、报送、分析、应用等各项工作。同时做好内部控制报告与部门决算、预算绩效管理、政府采购、行政事业性国有资产报告等工作的统筹协调，确保同口径数据的协调一致性。我局将从组织报送、报告质量、创新应用等三个方面，对各行政事业单位2022年度内部控制报告编报工作开展考核，并择机通报。

   （二）加强审核检查，确保内部控制报告的编报真实可靠。各行政事业单位主要负责人要对本单位内部控制报告的真实性、完整性、规范性负责, 要加强检查指导，科学准确编制本单位2022年度行政事业单位内部控制报告。各汇总单位也要加强汇总审核，并抽取一定比例的所属单位，对其内部控制报告的编报质量开展检查，确保内部控制报告编报的有效性和合规性。

   （三）加强分析应用，做好问题整改。各行政事业单位要加强内部控制重点、难点问题的分析及评价结果的应用，不断总结经验，广泛挖掘内部控制在完善单位绩效管理、监督问责、干部选拔任用等方面的应用价值，同时通过以问题为导向推动单位内部控制问题整改，进一步完善单位内部控制体系建设。

   （四）落实保密责任，严守保密规定。各行政事业单位要高度重视内部控制报告的安全保密工作。按照“谁产生、谁定密”的原则，由报送主体确定报告内容是否涉及敏感信息或涉密信息。凡通过网络方式报送的内部控制报告，应当按照规定进行脱敏脱密处理；涉及的敏感信息，应当通过单机版软件填报，并通过光盘、纸质等介质离线报送；严禁报送涉密信息。

业务咨询联系人及电话：刘芳 72231020

填报系统咨询联系人及电话：王浪 18623098535

郑念 15520133096

附件：1.2022年度行政事业单位内部控制报告（详情见下载链接）

      2.2022年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告（详情见下载链接）

重庆市涪陵区财政局

2023年5月6日  

   （此件公开发布）