一、部门基本情况

   （一）职能职责

重庆市涪陵区财政投资评审中心单位职责是贯彻执行财政投资评审的法律、法规和方针政策，起草我区财政评审相关制度；承担财政投（融）资项目的预算和竣工决（结）算相关工作；承担财政投（融）资项目以及其他财政专项资金使用情况进行专项核查及追踪问效相关工作。

   （二）机构设置

2013年8月经区编委（涪编委〔2013〕187号）文件批准设立重庆市涪陵区财政投资审核中心，2020年8月根据（涪委编委〔2020〕162号）文件更名为重庆市涪陵区财政投资评审中心，为区财政局所属全额拨款正科级事业单位。依照区编办的批复文件精神，结合涪陵区财政投资评审中心的职能职责，从2014年起纳入区级部门预决算。我单位为独立核算的事业单位，执行的是事业单位会计制度，现实有工作人数为10人，其中聘用人员8人。

   （三）单位构成

从预算单位构成看，本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明   

1.总体情况。2021年度收入总计1,156.03万元，支出总计1,156.03万元。收支较上年决算数减少41.85万元，下降3.49%，主要原因是根据重庆市涪陵区人民政府关于印发《重庆市涪陵区政府投资管理细则》的通知（涪陵府发〔2021〕22号）文件要求，项目投资概算核定后，不再进行项目预算评审，本部门本年度接受评审项目较上年减少，评审业务专项财政拨款收入支出相应减少。

2.收入情况。2021年度收入合计1,136.39万元，较上年决算数减少51.62万元，下降4.35%，主要原因是根据重庆市涪陵区人民政府关于印发《重庆市涪陵区政府投资管理细则》的通知（涪陵府发〔2021〕22号）文件要求，项目投资概算核定后，不再进行项目预算评审，本部门本年度接受评审项目较上年减少，评审业务专项财政拨款收入相应减少。其中：财政拨款收入1,123.36万元，占98.85%，其他收入13.03万元，占1.15%；此外，年初结转和结余19.64万元。

3.支出情况。2021年度支出合计1,146.53万元，较上年决算数减少31.71万元，下降2.69%，主要原因是本部门本年度接受评审项目较上年减少，故评审业务专项支出相应减少。其中：基本支出282.18万元，占24.61%；项目支出864.35万元，占75.39%。  

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余9.5万元，较上年决算数减少10.14万元，下降51.63%，主要原因是使用了上年结转结余资金。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明   

2021年度财政拨款收、支总计1,143万元，与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少54.88万元，下降4.58%，主要原因是根据重庆市涪陵区人民政府关于印发《重庆市涪陵区政府投资管理细则》的通知（涪陵府发〔2021〕22号）文件要求，项目投资概算核定后，不再进行项目预算评审，本部门本年度接受评审项目较上年减少，评审业务专项财政拨款收入支出相应减少。

   （三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明   

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入1,123.36万元，较上年决算数减少64.65万元，下降5.44%。主要原因是本部门本年度接受评审项目较上年减少，评审业务专项财政拨款收入相应减少。较年初预算数增加185.67万元，增长19.8%，主要原因是14名在编人员工资奖金变动及年中申请追加评审业务经费预算。此外，年初财政拨款结转和结余19.64万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出1,139.4万元，较上年决算数减少38.84万元，下降3.3%。主要原因是本部门本年度接受评审项目较上年减少，评审业务专项支出相应减少。较年初预算数增加201.71万元，增长21.51%。主要原因是14名在编人员工资奖金变动及年中追加评审业务经费预算支出。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余9.5万元，较上年决算数减少10.14万元，下降51.63%，主要原因是使用了上年结转结余资金。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）一般公共服务支出1,088.78万元，占95.56%，较年初预算数增加199.4万元，增长22.42%，主要原因是14名在编人员工资奖金变动及年中追加评审业务经费预算支出。

   （2）社会保障与就业支出26.32万元，占2.31%，较年初预算数增加2.31万元，增长9.62%，主要原因是发放离退休人员健康疗养费，故社会保障与就业支出相应增加。   

   （3）卫生健康支出12.29万元，占1.08%，较年初预算数持平，主要原因是严格按照年初预算执行本年度卫生健康支出。   

   （4）住房保障支出12.01万元，占1.05%，较年初预算数持平。主要原因是严格按照年初预算执行本年度住房保障支出。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明   

2021年度一般公共财政拨款基本支出282.18万元。其中：人员经费238.08万元，较上年决算数增加40.82万元，增长20.69%，主要原因是14名在编人员工资奖金变动，人员经费支出相应增加。人员经费用途主要包括工资福利支出、对个人和家庭的补助、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。公用经费44.1万元，较上年决算数增加26.75万元，增长154.18%，主要原因是本部门今年较去年多11名在编人员，故公用经费支出相应增加。公用经费用途主要包括商品和服务支出及资本性支出，具体为办公费、印刷费、水电物管费、邮电费、差旅费、办公设备购置等费用支出。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明   

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

   （六）国有资本经营预算财政拨款收支决算情况说明   

2021年度国有资本经营预算财政拨款收支合计0万元，基本支出0万元，项目支出0万元。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计0.05万元，较年初预算数减少0.45万元，下降90%，主要原因是严格按照相关规定控制三公经费支出。较上年支出数增加0.05万元，增长100%，主要原因是根据实际工作需要接待用餐。

   （二）“三公”经费分项支出情况

 2021年度本部门因公出国（境）费用0万元。费用支出较年初预算数持平，主要原因是未安排因公出国（境）费用预算；较上年支出数持平，主要原因是本部门2021年度未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数持平，主要原因是未安排公务车购置费预算；较上年支出数持平，主要原因是本部门2021年度未发生公务车购置费。

公务车运行维护费0万元。费用支出较年初预算数持平，主要原因是未安排公务车运行维护费预算；较上年支出数持平，主要原因是本部门2021年度未发生公务车运行维护费。

公务接待费0.05万元，主要是用于正常公务接待餐费。费用支出较年初预算数减少0.45万元，下降90%，主要原因是严格按照相关规定控制公务接待费支出。较上年支出数增加0.05万元，增长100%，主要原因是根据实际工作需要接待用餐。

   （三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待1批次10人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费50元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，本部门2021年度未发生会议费支出。本年度培训费支出0.09万元，较上年决算数减少0.03万元，下降22.65%，主要原因是用于本单位会计和评审人员的专业培训。

   （二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

   （三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （四）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门对4个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评4项，涉及资金864.35万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

   （二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表（详见附件）

2.绩效自评报告或案例

本部门没有委托第三方开展绩效自评。

3.关于绩效自评结果的说明

通过绩效自评所有项目都完成了年度绩效目标。

   （三）重点绩效评价结果

本部门没有重点绩效评价项目。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。   

   （二）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。   

   （三）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。   

   （四）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。   

   （五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。   

   （六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。   

   （七）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。   

   （八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。   

   （九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。   

   （十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。   

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-72220381