一、部门基本情况

   （一）职能职责

贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。起草全区财政、行政事业单位资产、财务、会计方面的具体办法并组织实施。拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟订全区财政发展战略和中长期规划，指导全区财政工作。分析预测宏观经济形势，参与拟定全区宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调节的建议。管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算。负责政府非税收入管理，组织执行国库管理制度、国库集中收付制度；组织实施政府采购制度；组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度；会同有关部门管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出；负责办理和监督区级财政的经济发展支出、负责财政投资评审管理工作；执行政府债务管理的制度和政策；负责管理全区会计工作；监督检查财税法律、法规、政策的执行情况；承办区委、区政府交办的其他事项。

   （二）机构设置

涪陵区财政局（本级）内设办公室、预算科、国库科、社会保障科、农业科、经济建设科、政府债务管理科、税政科、行政政法科、教科文科、产业发展科、政府采购办公室、监督检查科、金融科、综合法规科、组织人事教育科、离退休人员管理科、行政事业单位国有资产管理科、乡镇财政管理科19个职能科室。

   （三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的一级预算单位只含本单位，不含下属单位。

 二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计2,715.23万元，支出总计2,715.23万元。收支较上年决算数增加108.09万元、增长4.1%，主要原因是2019年底预发了一部分政府目标奖和退休人员健康疗养费，因2020年低基数，导致2021年较大幅度的增加。

2.收入情况。2021年度收入合计2,657.67万元，较上年决算数增加145.20万元，增长5.8%，主要原因是2019年底预发了一部分政府目标奖和退休人员健康疗养费，因2020年低基数，导致2021年较大幅度的增加。其中：财政拨款收入2,657.67万元，占100%。此外，年初结转和结余57.56万元。

3.支出情况。2021年度支出合计2,696.74万元，较上年决算数增加147.16万元，增长5.8%，主要原因是2019年底预发了一部分政府目标奖和退休人员健康疗养费，因2020年低基数，导致2021年较大幅度的增加。其中：基本支出1,764.88万元，占65.4%；项目支出931.87万元，占34.6%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余18.48万元，较上年决算数减少39.08万元，下降67.9%，主要原因是用于该结转结余项目的正常开支。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计2,658.17万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加187.17万元，增长7.6%。主要原因是2019年底预发了一部分政府目标奖和退休人员健康疗养费，因2020年低基数，导致2021年较大幅度的增加。本年使用上年财政拨款结转和结余39.08万元。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入2,657.67万元，较上年决算数增加281.34万元，增长11.8%。主要原因是2019年底预发了一部分政府目标奖和退休人员健康疗养费，因2020年低基数，导致2021年较大幅度的增加。较年初预算数增加440.04万元，增长19.8%。主要原因是主要原因是年中追加退休人员健康疗养费、政府目标奖、死亡抚恤金、补发2014年10至2020年11月已退休“中人”和特殊人群职业年金等。此外，年初财政拨款结转和结余0.50万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出2,657.67万元，较上年决算数增加187.18万元，增长7.6%。主要原因是2019年底预发了一部分政府目标奖和退休人员健康疗养费，因2020年低基数，导致2021年较大幅度的增加。较年初预算数增加440.04万元，增长19.8%。主要原因是年中追加退休人员健康疗养费、政府目标奖、死亡抚恤金、补发2014年10至2020年11月已退休“中人”和特殊人群职业年金等。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.50万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%，基本持平。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）一般公共服务支出2,109.56万元，占79.4%，较年初预算数增加173.03万元，增长8.9%，主要原因是2019年底预发了一部分政府目标奖和退休人员健康疗养费，因2020年低基数，导致2021年较大幅度的增加。

   （2）社会保障与就业支出406.71万元，占15.3%，较年初预算数增加267.01万元，增长191.1%，主要原因是年中追加退休人员健康疗养费、政府目标奖、死亡抚恤金、补发2014年10至2020年11月已退休“中人”和特殊人群职业年金等。

   （3）卫生健康支出80.38万元，占3%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是严格执行预算。

   （4）住房保障支出61.02万元，占2.3%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是严格执行预算。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出1,764.88万元。其中：人员经费1,446.33万元，较上年决算数增加119.79万元，增长9%，主要原因是2019年底预发了一部分政府目标奖和退休人员健康疗养费，因2020年低基数，导致2021年较大幅度的增加。人员经费用途主要包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。公用经费318.55万元，较上年决算数增加140.55万元，增长79%，主要原因是公务交通补贴2020年在人员经费中列支，2021年按决算口径调整到公用经费中列支。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、差旅费、委托业务费、公务车运行维护费、其他交通费用、工会经费等。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计17.71万元，较年初预算数减少34.29万元，下降65.9%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神，从严控制“三公”经费。较上年支出数减少13.64万元，下降43.5%，主要原因是本年未购置公车。

   （二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本单位因公出国（境）费0万元。费用支出较年初预算数持平，主要原因是2021年度本单位未安排因公出国（境）费用；较上年支出数持平，主要原因是2021年度本单位未发生因公出国（境）费用。

2021年度本单位公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数持平，主要原因是未安排公务车购置费；较上年支出数减少19.60万元，下降100%。  主要原因是上年购置一辆公车，本年未购置。

公务车运行维护费6.52万元，主要用于公务车油费、修理费、保险费、过路费及洗停车费。费用支出较年初预算数减少12.48万元，下降65.7%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本有所下降。较上年支出数减少0.27万元，下降4%，基本持平，主要原因是严格落实公车使用规定，合理规划线路，严禁公车私用，公车运行维护成本有所下降。

公务接待费11.19万元，主要用于接待招商引资等。费用支出较年初预算数减少21.81万元，下降66.1%，主要原因是我单位强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费较年初预算大幅下降。较上年支出数增加6.23万元，增长125.6%，主要原因是2020年受疫情影响，公务接待活动批次大幅下降。因低基数，导致较高的增长率。

   （三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为3辆；国内公务接待96批次768人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费145.69元，车均购置费0万元，车均维护费2.17万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出2.05万元，较上年决算数增加0.43万元，增长26.5%，主要原因是2020年受疫情影响，加强对会议等大型活动管控,减少会议次数。因2020年低基数，导致2021年较大幅度的增加。本年度培训费支出1.59万元，较上年决算数增加1.59万元，增长100%， 原因同上。

   （二）机关运行经费情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出318.55万元，机关运行经费主要用于开支办公费、邮电费、差旅费、委托业务费、公务车运行维护费、其他交通费用、工会经费等。机关运行经费较上年决算数增加140.55万元，增长79%，主要原因是公务交通补贴2020年在人员经费中列支，2021年按决算口径调整到公用经费中列支。

   （三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （四）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额854.43万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出854.43万元。授予中小企业合同金额830.55万元，占政府采购支出总额的97.2%，其中：授予小微企业合同金额765.42万元，占政府采购支出总额的89.6%。主要用于采购服务支出。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，我局对14个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评14项，涉及资金931.87万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。

   （二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表。（详见附件）

2.绩效自评报告或案例。

本单位没有委托第三方开展绩效自评。

3.关于绩效自评结果的说明。

金融协调项目主要原因是受疫情影响，加强对会议等大型活动管控,减少会议次数。其他项目通过绩效自评均完成了年度绩效目标。

   （三）重点绩效评价结果

本单位没有重点绩效评价。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-72235053