一、单位基本情况

（一）职能职责

统筹推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，开展相关考核工作。研究推进巩固脱贫攻坚成果后评估工作。组织开展防止返贫监测和帮扶。组织开展乡村振兴重点帮扶工作。统筹乡村振兴衔接项目资金实施监管，加强扶贫项目资产管理。以及统筹推进乡村建设、乡村治理有关具体工作等。

（二）机构设置

重庆市涪陵区乡村振兴局，内设3个科室，分别是综合科、扶贫项目科、社会扶贫科。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计1,981.98万元，支出总计1,981.98万元。收支较上年决算数减少513.68万元,下降20.6%，主要原因一是上年决算数包括下属事业单位区扶贫发展中心，本年事业单位单独核算，不在本单位收支；二是扶贫小额贷款贴息项目不在本单位实施。

2.收入情况。2022年度收入合计1,981.83万元，较上年决算数减少512.71万元，下降20.6%，主要原因一是上年决算数包括下属事业单位区扶贫发展中心，本年不含下级事业单位收入；二是扶贫小额贷款贴息项目不在本单位实施。其中：财政拨款收入1,981.83万元，占100%；年初结转和结余0.15万元。

3.支出情况。2022年度支出合计1,943.13万元，较上年决算减少552.38万元，下降22.1%，主要原因一是上年决算数包括下属事业单位区扶贫发展中心，本年不含下级事业单位支出；二是扶贫小额贷款贴息项目不在本单位实施。其中：基本支出348.83万元，占18%；项目支出1,594.31万元，占82%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余38.85万元，较上年决算数增加38.70万元，增长25800%，主要原因是项目咨询、检查费用未结算付款。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计1,981.98万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少513.68万元，下降20.6%。主要原因一是上年财政拨款收支数包括下属事业单位区扶贫发展中心，本年不含下级事业单位收支；二是扶贫小额贷款贴息项目不在本单位实施。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1,981.83万元，较上年决算数减少512.71万元，下降20.6%。主要原因一是上年财政拨款收入数包括下属事业单位区扶贫发展中心，本年不含下级事业单位收入；二是扶贫小额贷款贴息项目不在本单位实施。较年初预算数减少3,866.06万元，下降66.1%。主要原因是根据财政衔接资金预警工作要求，提前预算2022年衔接推进乡村振兴项目资金，实际教育资助、医疗参保、就业帮扶、农村供水保障等“两不愁三保障”项目在各主管部门实施，未列入本单位收入。此外，年初财政拨款结转和结余0.15万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1,943.13万元，较上年决算数减少552.38万元，下降22.1%。主要原因一是上年决算数包括下属事业单位区扶贫发展中心，本年不含下级事业单位支出；二是扶贫小额贷款贴息项目不在本单位实施。较年初预算数减少3,904.91万元，下降66.8%。主要原因是根据财政衔接资金预警工作要求，提前预算2022年衔接推进乡村振兴项目资金，实际教育资助、医疗参保、就业帮扶、农村供水保障等“两不愁三保障”项目在各主管部门实施，未在本单位支出。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余38.85万元，较上年决算数增加38.70万元，增长25800%，主要原因是项目咨询、检查费用未结算付款。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出28.06万元，占1.4%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格执行预算。

（2）卫生健康支出14.28万元，占0.7%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格执行预算。

（3）农林水支出1,886.76万元，占97.1%，较年初预算数减少3,904.91万元，下降67.4%，主要原因是根据财政衔接资金预警工作要求，提前预算2022年衔接推进乡村振兴项目资金，实际教育资助、医疗参保、就业帮扶、农村供水保障等“两不愁三保障”项目在各主管部门实施，未在本单位支出。

（4）住房保障支出14.03万元，占0.7%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格执行预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出348.83万元。其中：人员经费277.94万元，较上年决算数减少101.05万元，下降26.7%，主要原因是上年决算数包括下属事业单位区扶贫发展中心人员支出，本年不含下级事业单位人员支出。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金缴费等。公用经费70.88万元，较上年决算数减少31.50万元，下降30.8%，主要原因是上年决算数包括下属事业单位区扶贫发展中心公用支出，本年不含下级事业单位用公支出。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、公务车运行维护费、其他交通费用、工会经费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计2.60万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格执行预算，从严控制“三公”经费。较上年支出数增加0.53万元，增长25.6%，主要原因是上年专项检查接待列入专项检查费用，本年在公务接待费列支。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出与年初预算数持平，主要原因是2022年度本单位未安排因公出国（境）费用；与上年支出数持平，主要原因是2022年、2021年度本单位均未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，费用支出与年初预算数持平，费用支出与年初预算数持平，主要原因是2022年未安排公务车购置。与上年支出数持平，主要原因是2022年2021年本单位均未购置公务车。

公务车运行维护费2.00万元，主要用于公务车燃料费、维修费、过路过桥费等。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是强化公务用车管理。较上年支出数增加0.08万元，增长4.2%，主要原因是油料费价格上涨。

公务接待费0.60万元，主要用于接待上级及其他单位来涪检查、参观学习。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。较上年支出数增加0.45万元，增长300%，主要原因是上年专项检查接待列入专项检查费用，本年在公务接待费列支。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待5批次52人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费115.38元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出13.03万元，较上年决算数减少2.87万元，下降18.1%，主要原因是按照只减不增的要求，精简会议数量，从严控制会议经费。本年度培训费支出82.24万元，较上年决算数减少77.95万元，下降48.7%，主要原因是受新冠疫情的影响减少线下培训，相关支出减少。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本单位机关运行经费支出70.88万元，与年初预算大致持平，主要用于开支办公费、邮电费、差旅费、公务车运行维护费、其他交通费用、工会经费等。机关运行经费较上年决算数减少31.50万元，下降30.8%，主要原因是上年其下属事业单位（区扶贫发展中心）未单独核算，机关运行经费含事业公用支出，本年机关运行经费只含行政机关支出，不包括下属事业单位公用支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我局15个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评15项，涉及资金1594.31万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表。(详见附表)

2.绩效自评报告或案例。

本单位没有委托第三方开展绩效自评。

3.关于绩效自评结果的说明。

所有项目和部门整体完成了年度绩效目标。

重点绩效评价结果。

2023年区财政局委托第三方机构重庆中鼎会计师事务所，对本单位2022年农村户厕改造项目开展了重点绩效评价，目前尚未反馈正式报告，区财政局将适时对重点绩效评价结果进行集中公开。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：肖永静 023-81812282

附表：重庆市涪陵区乡村振兴局（本级）2022年度决算公开套表