一、部门基本情况

   （一）职能职责

1.编制全区教育事业发展规划并组织实施。

2.归口管理涪陵电大工作，综合管理基础教育、职业教育、成人教育和各类民办教育学校办学。

3.管理全区普通教育经费。

4.负责全区小学、初中教师的资格认定，负责全区中小学教师职务评审、工资福利等人事管理工作，负责组织实施中小学教师聘任制。

5.管理全区普通中小学、职业中学的教学、考试及教育扶贫工作，组织指导全区教育教学改革及教育科研工作。

6.编制教育体制改革方案，实施对全区各级各类学校的教育督导、评估和考核工作。

7.承担全区普通高校、成人高校招生工作和高等教育自学考试组织管理工作，结合实际研究并提出普通高校、成人高校招生工作和自学考试工作的具体规定和实施办法；承担各类社会化考试的组织、管理、推广、实施及服务工作。执行国家和市教育考试主管部门公布的开考计划；负责市教育考试主管部门引进海外及其它非学历考试项目的组织实施工作。

8.承办区委、区政府交办的其他事项。

   （二）机构设置

重庆市涪陵区教育委员会是区政府组成部门，内设16个科室：办公室、组织人事科、宣教科、计财科、基教科、综合教育科、体卫艺科、督导室、退管科、安稳办、高招科、自考科、工会、机关党委、团工委、关工委。另设区纪委监委派驻区教委纪检组。

下辖5个直属事业单位：区教育核算管理中心、区学生资助管理中心、区教育技术装备中心、区教育科学研究所、区基建后勤中心。

分管26个教管中心（含各级各类学校305所）、33所公办直属学校（含重庆医药卫生学校、第二交通技校）。

   （三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位如下：

以上教育管理中心编制决算使用的单位名称均为所辖的其中一所学校名称，决算数据为所辖学校的汇总数据。重庆医药卫生学校、第二交通技校为一级预算单位，以下公开数据未包含这两所学校。

二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计301,420.82万元，支出总计301,420.82万元。收支较上年决算数减少10,356.36万元、下降3.3%，主要原因是本着厉行节约的原则，大幅度削减了部分项目支出，例如本年基建项目土地划拨费用大幅减少。本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2021年度收入合计277,208.60万元，较上年决算数减少12,305.58万元，下降4.3%，主要原因是三峡移民库区基金、基建项目土地成本费等临时性专项拨款减少。其中：财政拨款收入258,964.44万元，占93.4%；事业收入6,958.14万元，占2.5%；其他收入11,286.01万元，占4.1%。此外，使用非财政拨款结余399.19万元，年初结转和结余23,813.04万元。

3.支出情况。2021年度支出合计284,351.25万元，较上年决算数减少3,143.33万元，下降1.1%，主要原因是本年度无抗疫特别国债等支出。其中：基本支出201,591.19万元，占70.9%；项目支出82,760.07万元，占29.1%；此外，结余分配547.92万元。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余16,521.65万元，较上年决算数减少7,291.39万元，下降30.6%，主要原因一是加大基建项目支付进度；二是学校日常公用经费支出增加。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计280,000.30万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少19,477.74万元，下降6.5%，主要原因是建设项目土地成本费、抗疫特别国债等支出减少。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入257,176.64万元，较上年决算数增加10,022.04万元，增长4.1%，主要原因是工资基数增加，公积金等收入增加。较年初预算数增加94,672.71万元，增长58.3%，主要原因是追加下达市级专项资金37742.25万元以及区级拨土地成本费等。此外，年初财政拨款结转和结余14,633.65万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出261,270.96万元，较上年决算数增加14,080.45万元，增长5.7%，主要原因是年终目标奖等人员性支出增加。较年初预算数增加93,105.57万元，增长55.4%，主要原因是人员性基本支出以及城八校土地成本费等。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余10,539.33万元，较上年决算数减少2,405.32万元，下降18.6%，主要原因是本年度加快了基本项目以及设施设备的支付进度。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）教育支出213,067.27万元，占81.6%，较年初预算数增加85,399.76万元，增长66.9%，主要原因是增加人员性刚性支出及学校建设土地成本。

   （2）社会保障与就业支出27,278.01万元，占10.4%，较年初预算数增加6,955.19万元，增长34.2%，主要原因是人员缴费基数增加，导致社会保障及就业支出增加。

   （3）卫生健康支出10,512.17万元，占4%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是教职工的医疗保障缴费等与年初预算数持平，无变化。

   （4）农林水支出750.63万元，占0.3%，较年初预算数增加750.63万元，增长100.0%，主要原因是预算执行过程中追加了扶贫支出750.63万元。

   （5）住房保障支出9,662.89万元，占3.7%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是教职工的医疗保障缴费等与年初预算数持平，无变化。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出190,895.90万元。其中：人员经费184,585.32万元，较上年决算数增加40,578.59万元，增长28.2%，主要原因是在职目标考核及离退休人员健康休养费等基本支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费6,310.59万元，较上年决算数增加16.88万元，增长0.3%，主要原因是学生人数增加，导致公用经费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、维修维护费等。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余6,402.20万元，年末结转结余1,166.58万元。本年收入1,787.80万元，较上年决算数减少30,785.91万元，下降94.5%，主要原因是本年征地和拆迁补偿偿收入较上年减少4,678.33万元、三峡后续工作以及彩票公益金等收入减少。本年支出7,023.43万元，较上年决算数减少24,228.25万元，下降77.5%，主要原因是本年征地和拆迁补偿支出、三峡后续工作以及采票公金等支出减少。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计138.53万元，较年初预算数减少64.38万元，下降31.7%，主要原因是实际预算执行过程中落实过紧日子、节约开支。较上年支出数增加15.07万元，增长12.2%，主要原因是公车改革后，原部分单位2020年未预算公务用车支出，2021年将公车费用纳入了预算。

   （二）“三公”经费分项支出情况

本单位2021年度未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费34.92万元，主要用于五中购置公务用车1辆，15.58万元，实验中学购置公务用车1辆，19.34万元。费用支出较年初预算数减少1.08万元，下降3.0%，主要原因是五中购置公务用车预算价格减少。较上年支出数增加17.06万元，增长95.5%，主要原因是上年车辆购置费用较少。

公务车运行维护费72.12万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少23.78万元，下降24.8%，主要原因是本部门加强对公务车进行管理，实行定点维修、严禁公车私用，规范公车使用、维护、修理等程序。较上年支出数增加0.76万元，增长1.1%，主要原因是本部门加强对公务车进行管理，实行定点维修、严禁公车私用，规范公车使用、维护、修理等程序。

公务接待费31.49万元，主要用于接待国内其他省市学校、幼儿园到我区教育部门学习调研，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少39.52万元，下降55.7%，主要原因是本部门严格落实中央八项规定，严控陪餐人数，严禁超标准、超范围接待。较上年支出数减少2.76万元，下降8.1%，主要原因是我部门继续严格落实中央八项规定，执行公务接待管理相关制度。

   （三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置2辆，公务车保有量为37辆；国内公务接待759批次5,938人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费53.04元，车均购置费17.46万元，车均维护费1.95万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出23.42万元，较上年决算数增加4.52万元，增长23.9%，主要原因是疫情防控等原因，为加强学校管理，会议次数较多，且多采用视频会议模式，会议成本增加。本年度培训费支出1,583.26万元，较上年决算数增加114.46万元，增长7.8%，主要原因是我委加大了财经纪律、教育教学等相关培训力度。

   （二）机关运行经费情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出857.03万元，机关运行经费主要用于开支区教委机关办公费、公务车运行维护费、办公设备维护等费用机关运行经费较上年决算数增加387.63万元，增长82.6%，主要原因是2021年度我委办公楼搬迁，新办公楼维修及搬迁费用增加所致。

   （三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆39辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车39辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备3台（套），单价100万元（含）以上专用设备3台（套）。

   （四）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额4,193.29万元，其中：政府采购货物支出3,445.86万元、政府采购工程支出747.43万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3,969.64万元，占政府采购支出总额的94.7%，其中：授予小微企业合同金额2,434.88万元，占政府采购支出总额的58.1%。主要用于采购采购教育教学设备、学校生活设施及学校校舍场地建设。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我委对35个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评35项，涉及资金82,760.07万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

   （二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

详见附件。

2.绩效自评报告或案例

本单位没有委托第三方开展绩效自评。

3.关于绩效自评结果的说明

通过绩效自评所有项目都完成了年度绩效目标。

   （三）重点绩效评价结果

2022年区财政局委托第三方机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）重庆分所，对我单位涉及2021年度“义务教育学生营养计划等教育专项资金”项目进行了重点绩效评价，目前尚未反馈正式报告，区财政局将适时对重点绩效评价结果进行集中公开。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-72862343。