一、部门基本情况

（一）职能职责               

我校为每一位特殊学生健康提供服务，促进特殊教育发展。为入校学生提供特殊教育服务，有针对性地对学生进行康复训练，开展特殊教育研究工作，组织开展重度残疾儿童送教上门服务，完成区教委交办的其他工作。

（二）机构设置

我校按上级相关规定设置了工会、办公室、总务处、教导处、德育处、财务室以及语文办公室、数学办公室、医务室等办公室。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位仅为重庆市涪陵区特殊教育学校。本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计1,649.98万元，支出总计1,649.98万元。收支较上年决算数增加189.74万元、增长13.0%，主要原因是：收入上年初结转增加了108.06万，财政拨款收入增加了82.24万，总收入增加了。支出方面教育支出较去年增加了18.06万，社保支出增加了11.69万，住房保障支出增加了2.03万，总的支出增加了。

2.收入情况。2021年度收入合计849.15万元，较上年决算数增加81.68万元，增长10.6%，主要原因是市级特殊教育专项款拨款增加了。其中：财政拨款收入849.15万元，占100.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余800.83万元。

3.支出情况。2021年度支出合计692.28万元，较上年决算数增加32.87万元，增长5.0%，主要原因是教育支出较去年增加了18.06万，社保支出增加了11.69万，住房保障支出增加了2.03万，总的支出增加了。其中：基本支出543.4万元，占78.5%；项目支出148.88万元，占21.5%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余957.7万元，较上年决算数增加156.87万元，增长19.6%，主要原因是重庆市级特殊教育专项款结转，以及少数公用经费结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1,649.98万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加189.74万元，增长13.0%，主要原因是：收入上年初结转增加了108.06万，财政拨款收入增加了82.24万，总收入增加了。支出方面教育支出较去年增加了18.06万，社保支出增加了11.69万，住房保障支出增加了2.03万，总的支出增加了。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入849.15万元，较上年决算数增加82.24万元，增长10.7%，主要原因是学生人数增加，公用经费拨款增加了。较年初预算数增加431.88万元，增长103.5%，主要原因是年底拨来市级特殊教育专项款没有纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余800.83万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出692.28万元，较上年决算数增加33.43万元，增长5.1%，主要原因是购买了教师空调、复印机等办公设施设备。较年初预算数增加275.01万元，增长65.9%，主要原因是年底拨来市级特殊教育专项款的收支没有纳入年初预算。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余957.7万元，较上年决算数增加156.87万元，增长19.6%，主要原因是重庆市级特殊教育专项款结转，以及少数公用经费结转。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出555.69万元，占80.3%，较年初预算数增加267.59万元，增长92.9%，主要原因是年初预算数不包括项目资金支出。

（2）社会保障与就业支出72.41万元，占10.5%，较年初预算数增加7.42万元，增长11.4%，主要原因是新招聘代课教师和临时工人，社保缴费增加了。

（3）卫生健康支出32.16万元，占4.6%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是与年初预算保持一致。

（4）住房保障支出32.02万元，占4.6%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是与年初预算保持一致。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出543.4万元。其中：人员经费543.4万元，较上年决算数增加105.67万元，增长24.1%，主要原因是人员减少，造成人员经费支出减少。人员经费用途主要包括工资、社保、公积金支出。公用经费0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是公用经费在项目支出里支出了。公用经费用途主要包括办公费、水电费、维修费、差旅费、培训费、设施设备费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入0万元，较上年决算数减少0.56万元，下降100.0%，主要原因是本年度没有抗疫资金拨款。本年支出0万元，较上年决算数减少0.56万元，下降100.0%，主要原因是本年度没有抗疫资金拨款支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是年初没有预算“三公经费”支出。较上年支出数减少0.26万元，下降100.0%，主要原因是按照上级规定，由于疫情影响，会议及加班次数减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2021年度未发生因公出国（境）支出。

本单位2021年度未发生公务车购置支出。

本单位2021年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%。较上年支出数减少0.26万元，下降100.0%，主要原因是按照上级规定，由于疫情影响，会议及加班便餐次数减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位没有开展会议支出。本年度培训费支出2.13万元，较上年决算数减少0.8万元，下降27.3%，主要原因是由于疫情影响，线下外出培训支出减少了。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

因我单位属二级预算单位，我单位资产未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额14.77万元，其中：政府采购货物支出14.77万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额14.77万元，占政府采购支出总额的100.0%。其中：授予小微企业合同金额14.77万元，占政府采购支出总额的100.0%，主要用于采购了一批办公和教学用电脑。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对7个项目开展了绩效自评。其中，以填报绩效自评表形式开展自评7项，涉及资金148.88万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

现将绩效自评表公布，详情见附件。

2.绩效自评报告或案例

本单位没有委托第三方开展绩效自评。

3.关于绩效自评结果的说明

通过绩效自评所有项目都完成了年度绩效目标。

（三）重点绩效评价结果

本单位没有重点绩效评价。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-85662224。