一、部门基本情况

   （一）职能职责

学校的主要职能职责是培养医药卫生技能人才，促进卫生事业发展。按规定承担全区卫生类学生职业技能鉴定工作、重庆市医疗卫生单位管理人员和专业技术人员培训、上级下达的医药卫生技能型人才培养工作、医学教育教学研究以及教学医院管理等相关工作。

   （二）机构设置

学校内设20个科室，其中业务科室10个，包括公共基础部、医学基础部、护理专业部、药剂专业部、医技专业部、考试培训部、教研督导室、教育信息中心、实训科、附属医院；职能科室10个，包括办公室、党群办公室、人事科、财务科、学生科、招生就业科、教务科、总务科、保卫科、退休人员管理科。

   （三）单位构成

从预算单位构成看，本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计9,852.34万元，支出总计9,852.34万元。收支较上年决算数增加2,040.65万元,增长26.1%，主要原因是项目资金的增加。本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2022年度收入合计7,599.74万元，较上年决算数减少157.73万元，下降2%，主要原因是事业收入减少。其中：财政拨款收入6,246.76万元，占82.2%；事业收入1,259.53万元，占16.6%；其他收入93.45万元，占1.2%。此外，使用非财政拨款结余2,219.07万元，年初结转和结余33.52万元。

3.支出情况。2022年度支出合计9,852.34万元，较上年决算增加2,216.26万元，增长29.0%，主要原因是项目资金支出增加。其中：基本支出5,330.84万元，占54.1%；项目支出4,521.49万元，占45.9%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0万元，较上年决算数减少33.52万元，下降100.0%，主要原因是项目资金已完成支付，导致结转结余比上年决算数少。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计6,280.28万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加3,325万元，增长112.5%。主要原因是2022年实行预算一体化系统进行核算后，资金的拨款口径和支付口径发生变化。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入6,246.76万元，较上年决算数增加3,345.7万元，增长115.3%。主要原因是2022年实行预算一体化系统进行核算后，资金的拨款口径发生变化。较年初预算数增加4,372.67万元，增长233.3%。主要原因是年初预算未包含中央转移支付资金部分，导致决算数据比预算数据增加。此外，年初财政拨款结转和结余33.52万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出6,280.28万元，较上年决算数增加3,358.52万元，增长114.9%。主要原因是2022年实行预算一体化系统进行核算后，资金的支付口径发生变化。较年初预算数增加4,406.19万元，增长235.1%。主要原因是年初预算未包含中央转移支付资金部分，导致决算数据比预算数据增加。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数减少33.52万元，下降100.0%，主要原因是项目资金已完成支付，导致结转结余比上年决算数少。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）教育支出5,108.96万元，占81.3%，较年初预算数增加4,025.28万元，增长371.4%，主要原因是增加了人员刚性支出和专项经费支出。

   （2）社会保障与就业支出763.88万元，占12.2%，较年初预算数增加386.99万元，增长102.7%，主要原因是增加了退休中人的职业年金支出、退休人员健康疗养费支出、离退休人员的丧葬抚恤金和一次性补贴支出。

   （3）卫生健康支出222.26万元，占3.5%，较年初预算数减少2.81万元，下降1.2%，主要原因是2022年退休7人导致保险减少。

   （4）住房保障支出185.18万元，占2.9%，较年初预算数减少3.27万元，下降1.7%，主要原因是2022年退休7人导致住房公积金减少。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2,387.34万元。其中：人员经费2,235.11万元，较上年决算数减少65.12万元，下降2.8%，主要原因是2022年退休7人导致人员经费较上年减少。人员经费用途主要包括基本工资、社会保障缴费等工资福利支出；退休人员一次性退休补贴和健康休养费。公用经费152.23万元，较上年决算数减少8.94万元，下降5.5%，主要原因是差旅费、维修费、培训费等商品服务支出减少。公用经费用途主要包括商品服务支出(办公费、印刷费、咨询费、手续费、维修维护费等)和资本性支出(办公设备购置费、专用设备购置费等)。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，本单位2022年未发生“三公”经费支出。较上年支出数减少7.77万元，下降100.0%，主要原因是2022年未使用财政资金安排支出。

   （二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0万元，较上年支出数增加0万元，与年初预算数持平，与上年支出数持平。主要原因是本单位2022年未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0万元，较上年支出数增加0万元，与年初预算数持平，与上年支出数持平。主要原因是本单位2022年未发生公务车购置费。

公务车运行维护费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，本单位2022年未发生公务车支行维护费，较上年支出数减少7.77万元，下降100.0%，主要原因是2022年未使用财政资金安排支出。

公务接待费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，本单位2022年未发生公务接待费支出，较上年支出数增加0万元，与上年支出数保持一致。

   （三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.31万元，较上年决算数减少0.41万元，下降56.9%，主要原因是本年度会议减少，费用也减少。本年度培训费支出63.96万元，较上年决算数增加39.67万元，增长163.3%，主要原因是教师培训活动增加。

   （二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

   （三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）3台（套）。

   （四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额0.98万元，其中：政府采购货物支出0.98万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.98万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.98万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购办公电脑。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对11个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评11项，涉及资金4,521.49万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

   （二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表

根据年初设定的绩效目标，2022年11个项目的绩效自评已完成，均达到了年初绩效目标，保障了学校教学秩序的顺利开展，具体绩效目标自评表详见2022年决算公开套表。

2.绩效自评报告或案例

本单位没有委托第三方开展绩效自评。

3.关于绩效自评结果的说明

通过绩效自评所有项目都完成了年度绩效目标。

   （三）重点绩效评价结果

本单位没有重点绩效评价项目。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023-72200607。

附件：重庆市医药卫生学校2022年决算公开套表