一、单位基本情况

   （一）职能职责

我校为每一位特殊学生健康提供服务，促进特殊教育发展。为入校学生提供特殊教育服务，有针对性地对学生进行康复训练，开展特殊教育研究工作，组织开展重度残疾儿童送教上门服务，完成区教委交办的其他工作。

   （二）机构设置

我校按上级相关规定设置了工会、办公室、总务处、教导处、德育处、财务室以及语文办公室、数学办公室、医务室等办公室。

二、单位决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计1553.16万元，支出总计1553.16万元。收支较上年决算数减少119.82万元，下降7.16%，主要原因是2022年目标奖和2023年预发目标奖都在2023年度进行发放，以及2023年没有采购大型办公设施设备，公用经费项目支出减少。

2.收入情况。2023年度收入合计815.08万元，较上年决算数增加99.80万元，增长13.95%，主要原因是2022年目标收入在2023年度中发放，2023年绩效增加43万，社保增加19万，公积金和医保都增加了。其中：财政拨款收入814.68万元，占99.95%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.40万元，占0.05%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余738.07万元。

3.支出情况。2023年度支出合计815.17万元，较上年决算数减少98.46万元，下降10.78%，主要原因是2022年购买了办公设施设备174.26万，而2023年没有大型采购，项目支出减少。其中：基本支出643.18万元，占78.90%；项目支出171.99万元，占21.10%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余737.98万元，较上年决算数减少21.37万元，下降2.81%，主要原因是公用经费项目结转减少了。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1552.76万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少120.22万元，下降7.19%。主要原因是2022年结转比2023年多，以及2023年没有大型采购，项目支出减少了。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入814.68万元，较上年决算数增加99.40万元，增长13.90%。主要原因是2022年和2023年的目标奖均在当年计入收入。较年初预算数增加124.90万元，增长18.11%。主要原因是年初预算数调整了。此外，年初财政拨款结转和结余738.07万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出814.77万元，较上年决算数减少98.86万元，下降10.82%。主要原因是2023年度没有大型采购。较年初预算数增加124.99万元，增长18.12%。主要原因是年初预算数调整了。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余737.98万元，较上年决算数减少21.37万元，下降2.81%，主要原因是公用经费结转减少了。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）教育支出656.59万元，占80.59%，较年初预算数增加113.84万元，增长20.97%，主要原因是年初预算数调整，2022年和2023年目标奖都在当年支出，基本支出和项目支出增加了。

   （2）社会保障与就业支出85.39万元，占10.48%，较年初预算数增加12.19万元，增长16.65%，主要原因是年初预算数调整，基本支出人员经费社保缴费增加了。

   （3）卫生健康支出36.74万元，占4.51%，较年初预算数减少0.48万元，下降1.29%，主要原因是人员退休一个人。

   （4）住房保障支出36.05万元，占4.42%，较年初预算数减少0.55万元，下降1.50%，主要原因是人员退休一个人。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出642.78万元。其中：人员经费629.50万元，较上年决算数增加47.01万元，增长8.07%，主要原因是2022年度目标奖在2023年发放。人员经费用途主要包括工资、社保、公积金和津补贴、绩效等。公用经费13.28万元，较上年决算数增加5.28万元，增长66.00%，主要原因是主要原因是职工教育经费、工会活动费、福利费支出等。公用经费用途主要包括办公费、水电费、维修费、差旅费、培训费、设施设备费等。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2022年无政府性基金预算财政拨款收支。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是年初没有预算“三公“经费支出。较上年支出数无增减，主要原因是年初没有预算“三公”经费支出。         

   （二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算。本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算。本单位2023年度未发生公务车购置支出。

公务车运行维护费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算。本单位2023年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是是压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算。本单位2023年度未发生公务接待费支出。

   （三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位没有开展会议支出。本年度培训费支出7.26万元，较上年决算数增加4.09万元，增长129.02%，主要原因是为了教师业务能力的提高，线下培训支出增加了。

   （二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年支出数无增减。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

   （三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

因我单位属于二级预算单位，我单位资产未纳入部门决算报表。

   （四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0 %。

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对8个项目开展了绩效自评。

1.项目支出绩效自评汇总表

2.项目支出绩效自评表

   （二）单位绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价。

   （三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余

：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-85662224。

附件：重庆市涪陵区特殊教育学校决算公开报表