一、单位基本情况

   （一）职能职责

实施初中义务教育，促进基础教育发展。实施初中义务教育教学活动；注重品行培养，激发学习兴趣，培育健康体魄，提高文化艺术素养，促进学生身心健康；开展教育教学研究；依法治校，建立现代学校制度等相关工作。

   （二）机构设置

本单位内设工会、团委、办公室、教导处、德育处、总务处、安稳办、督导室等八个部门。

二、单位决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2793.87万元，支出总计2793.87万元。收支较上年决算数增加75.56万元，增长2.78%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入增加141.36万元，增长5.87%；其他收入67.08万元，较上年决算数减少8.86%；年初结转减少69.96万元，减少29.63%。

2.收入情况。2023年度收入合计2627.75万元，较上年决算数增加145.52万元，增长5.86%，主要原因是教育支出较上年决算数增加117.85万元，增长6.13%;其他普通教育支出较上年决算数增加3.67万元，增长30.43%；特殊教育支出较上年决算数增加0.98万元，增长175%；教育附加安排的支出较上年决算数减少33.14万元，减少25.38%；机关事业单位基本养老保险缴费支出较上年决算数减少0.03万元，减少0.02%；机关事业单位职业年金缴费支出较上年决算数减少0.01万元，减少0.01%；其他行政事业单位养老支出较上年决算数增加21.07万元，增长24.38%；事业单位医疗支出较上年决算数增加0.25万元，增长0.2%；住房公积金支出较上年决算数增加1.05万元，增加0.91%。其中：财政拨款收入2549.98万元，占97.04%；事业收入10.69万元，占0.41%；其他收入67.08万元，占2.55%。此外，年初结转和结余166.12万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2733.40万元，较上年决算数增加181.21万元，增长7.10%，主要原因是教育支出较上年决算数增加153.53万元，增长7.70%；其他普通教育支出较上年决算数增加3.67万元，增长30.43%；其他特殊教育支出较上年决算数增加0.98万元，增长175%；其他教育费附加安排的支出较上年决算数减少33.14万元，减少25.38%；机关事业单位基本养老保险缴费支出较上年决算数减少0.03万元，减少0.02%；机关事业单位职业年金缴费支出较上年决算数减少0.01万元，减少0.01%；其他行政事业单位养老支出较上年决算数增加21.07万元，增长24.38%；事业单位医疗较上年决算数增加0.25万元，增长0.2%；住房公积金支出较上年决算数增加1.05万元，增加0.91%。其中：基本支出2215.65万元，占81.06%；项目支出517.75万元，占18.94%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余60.47万元，较上年决算数减少105.65万元，下降63.60%，主要原因是本年度收入较本年支出决算数少105.65万元。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2688.46万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加48.35万元，增长1.83%。主要原因是一般公共预算财政拨款收入增加141.36万元，增长5.87%，年初财政拨款结转减少93万元，减少40.18%。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2549.98万元，较上年决算数增加141.36万元，增长5.87%。主要原因是教育支出较上年决算数增加126.93万元，增长6.53%；社会保障和就业支出较上年决算数增加26.38万元，增长8.27%；卫生健康支出较上年决算数增加0.25万元，增长0.20%；住房保障支出较上年决算数增加1.05万元，增加0.91%。较年初预算数增加489.80万元，增长23.77%。主要原因是教育支出较年初预算数增加500.32万元，增长31.87%；其他普通教育支出15.73万元，增长100%；普通教育支出较年初预算数增加402.45万元，增长25.65%；其他特殊教育支出较年初预算数增加0.40万元，增长35.09%；其他教育费附加安排的支出较年初预算数增加97.46万元，增长100.0%；机关事业单位基本养老保险缴费支出较年初预算数减少5.92万元，减少3.68%；机关事业单位职业年金缴费支出较年初预算数减少2.96万元，减少3.68%；其他行政事业单位养老支出较年初预算数增加107.51万元，增长100.0%；事业单位医疗支出较年初预算数减少3.81万元，减少2.98%；住房公积金支出较年初预算数减少4.44万元，减少3..68%。此外，年初财政拨款结转和结余138.48万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2656.23万元，较上年决算数增加154.61万元，增长6.18%。主要原因是教育支出较上年决算数增加126.93万元，增长6.53%；普通教育支出较上年决算数增加159.09万元，增长8.87%；初中教育较上年决算数增加155.41万元，增长8.63%，其他普通教育支出较上年决算数增加3.67万元，增长30.43%；特殊教育支出较上年决算数增加0.98万元，增加175%；其他特殊教育支出较上年决算数增加0.98万元，增加175%；其他教育费附加安排的支出较上年决算数减少33.14万元，减少25.38%；机关事业单位基本养老保险缴费支出较上年决算数减少0.03万元，减少0.02%；机关事业单位职业年金缴费支出较上年决算数减少0.01万元，减少0.01%；其他行政事业单位养老支出较上年决算数增加21.07万元，增长24.38%，事业单位医疗支出较上年决算数增加0.25万元，增长0.20%；住房公积金支出较上年决算数增加1.05万元，增加0.91%。较年初预算数增加596.05万元，增长28.93%。主要原因是教育支出较年初预算数增加500.32万元，增长31.87%；普通教育支出较年初预算数增加402.45万元，增加25.65%；初中教育较年初预算数增加386.71万元，增长24.65%；机关事业单位基本养老保险缴费支出较年初预算数减少5.92万元，减少3.68%；机关事业单位职业年金缴费支出较年初预算数减少2.96万元，减少3.68%；其他行政事业单位养老支出较年初预算数增加107.51万元，增长100%，事业单位医疗支出较年初预算数减少3.81万元，减少2.98%；住房公积金支出较年初预算数减少4.44万元，减少3.68%。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余32.23万元，较上年决算数减少106.25万元，下降76.73%，主要原因是义教公用经费支出62.78万元，较上年决算数减少7.24万元，减少10.34%；长效机制支出6万元，较上年决算数减少1万元，减少14.29%。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）教育支出2070.32万元，占77.94%，较年初预算数增加500.32万元，增长31.87%，主要原因是基本支出1,629.74万元，较年初预算数增加161.33万元，增长7.85%，项目支出440.58万元，较年初预算数增加434.72万元，增长7418.43%。

   （2）社会保障与就业支出345.42万元，占13.00%，较年初预算数增加103.98万元，增长43.07%，主要原因是社保缴费基数每年的正常递增和职业年金清算。

   （3）卫生健康支出124.21万元，占4.68%，较年初预算数减少3.81万元，下降2.98%，主要原因是年中邓国余等4人退休。

   （4）住房保障支出116.28万元，占4.38%，较年初预算数减少4.44万元，下降3.68%，主要原因是年中邓国余等4人退休。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出2215.65万元。其中：人员经费2165.19万元，较上年决算数增加63.80万元，增长3.04%，主要原因是基本工资支出544.33万元，较上年决算数减少36.26万元，减少6.25%；津贴补贴支出60.92万元，较上年决算数减少39.73万元，减少39.47%；绩效工资支出926.39万元，较上年决算数增加76.53万元，增加9.01%；机关事业单位基本养老保险费支出155.04万元，较上年决算数减少0.03万元，减少0.02%；职业年金缴费支出85.40万元，较上年决算数增加7.87万元，增长10.15%；职工基本医疗保险缴费支出81.70万元，较上年决算数增加0.05万元，减少0.06%；其他社会保障缴费支出18.11万元，较上年决算数增加0.24万元，增加1.34%；住房公积金支出116.28万元，较上年决算数增加1.05万元，增长0.91%；医疗费支出16万元，较上年决算数减少0.64万元，减少3.85%；抚恤金支出11.61万元，增加6.32万元，较上年决算数增加119.47%；生活补助支出141万元，较上年决算数增加47.79万元，增长51.273.9%；医疗费补助支出8.4万元，较上年决算数增加0.6万元，增长7.69%。人员经费用途主要包括工资福利支出和对个人和家庭的补助支出。公用经费50.45万元，较上年决算数增加5.06万元，增长11.15%，主要原因是办公费2.41万元，较上年决算数增加1.21万元，增长100.83%；水费0.49万元，较上年决算数增加0.09万元，增加22.50%；电费0.57万元，较上年决算数增加0.17万元，增长42.50%；培训费11.71万元，较上年决算数减少1.13万元，减少8.80%；工会经费18.79万元，较上年决算数增加0.34万元，增加1.84%；福利费16.45万元，较上年决算数增加6.63万元，增加67.52%。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、培训费、工会经费和福利费等学校正常运转的支出。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，与上年持平；较上年支出数无增减，与上年持平。

   （二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算。本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算。本单位2023年度未发生公务车购置支出。

公务车运行维护费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是是压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算。本单位2023年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算。本单位2023年度未发生公务接待费支出。

   （三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，与上年持平。本年度培训费支出15.32万元，较上年决算数增加0.59万元，增长4.01%，主要原因是教职工交流培训学习增加。

   （二）机关运行经费情况说明

因我校属于事业单位，财政未保障我单位机关运行经费。

   （三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位无政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对15个项目开展了绩效自评。

1.项目支出绩效自评汇总表

2.项目支出绩效自评表

   （二）单位绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价。

   （三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-72713040。

附件：重庆市涪陵第四中学校决算公开报表