一、部门基本情况

   （一）职能职责

1.贯彻执行教育工作法律、法规、规章和方针政策，研究制定教育事业发展规划，指导管理全区教育工作。

2.负责各级各类教育机构的统筹规划和管理，负责全区教育体制改革，负责各级各类学校布局结构调整；指导各级各类学校教育教学改革、课程教材建设及教育科研工作；负责教育统计、信息工作。

3.统筹管理、指导全区学前教育、基础教育、职业教育、特殊教育、社区教育、成人教育和社会力量办学，全面实施素质教育，促进教育公平。

4.承担全区教育督导工作；承担全区基础教育发展水平、质量监测工作，负责对乡镇（街道）履行教育工作职责进行监督、检查和指导。

5.指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，组织实施深化职业教育教学改革的政策措施，指导职业院校提高办学水平和质量。

6.统筹管理全区教育经费；参与教育经费审计监督；负责教育经费的安排和预决算工作；负责招生经费收支、学生资助与教育捐助管理。

7.统筹管理、协调民办教育，实施民办教育管理的政策措施，规范办学秩序，承担民办教育监管责任。

8.负责全区教职工的管理工作。管理、指导学校干部、教师队伍建设，组织学校干部、教师的岗位培训和继续教育。管理教育系统机构编制、工资福利和人事调配工作，实施教师资格制度，管理教职工的考核、职评和奖惩工作；指导本系统人事制度改革和人才培养、开发、引进、交流工作；管理委属各单位人事工作。

9.指导各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生艺术教育、国防教育和法制教育等工作。负责教育部门的信访、档案、安全、保密、综合治理和教育宣传、精神文明建设工作。

10.归口管理全区学历教育。负责管理全区中小学校、职业技术学校、幼儿园、特殊教育学校、成人学校的招生、考试、学籍管理工作；协助管理地方学历教育、自学考试、高中以上有关学历证书和培训证书的发放。

11.负责普通高校、成人高校、中职学校在涪陵的招生考试和高等教育在涪陵的自学考试工作。

12.管理教育工会和离退休教师工作；统筹管理、指导教育系统计划生育、人口教育和心理健康教育工作。

13.归口管理教育系统对外交流和外事工作，指导本系统的学会、协会工作。育系统安全稳定工作和应急管理等工作。

14.负责全区语言文字管理工作；负责普通话培训测试工作。

15.承担教育系统各单位各类安全工作的指导和监督管理。

16.承办区委、区政府和上级教育行政部门交办的其他事项。

   （二）机构设置

重庆市涪陵区教育委员会是区政府组成部门，内设16个科室：办公室、组织人事科、宣教科、计财科、基教科、综合教育科、体卫艺科、督导室、退管科、安稳办、高招科、自考科、工会、机关党委、团工委、关工委。另设区纪委监委派驻区教委纪检组。

下辖5个直属事业单位：区教育核算管理中心、区学生资助管理中心、区教育技术装备中心、区教育科学研究所、区基建后勤中心。

分管13个学区管理中心（含各级各类学校256所）、47所公办直属学校（含重庆医药卫生学校、第二交通技校、广播电视大学）。 

二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2024年度收入总计334540.72万元，支出总计334540.72万元。收支较上年决算数增加10776.38万元，增长3.33%，主要原因一是在职人员零星调资、社保缴费基数等刚性收支增加；二是高中改善办学条件、校舍维修长效机制等项目支出较上年有所增加。

2.收入情况。2024年度收入合计320607.46万元，较上年决算数增加10829.13万元，增长3.5%，主要原因是社保缴费基数增加，财政拨款收入增加。其中：财政拨款收入291318.56万元，占90.86%；事业收入11341.89万元，占3.54%；经营收入0万元，占0%；其他收入17947.02万元，占5.6%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余178.7万元，年初结转和结余13754.56万元。

3.支出情况。2024年度支出合计321981.99万元，较上年决算数增加11980.87万元，增长3.86%，主要原因一是在职人员零星调资、社保缴费基数等基本支出增加；二是高中改善办学条件、校舍维修长效机制等项目支出增加。其中：基本支出235043.77万元，占73%；项目支出86938.22万元，占27%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余12558.73万元，较上年决算数减少1204.49万元，下降8.75%，主要原因在于该部分结转和结余主要为学校未支付的延时服务费及其他收入等，当年加大了支出力度，因此结转结余较上年相对减少。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计293615.43万元。与2023年相比增加15424.77万元，增长5.54%。主要原因是刚性支出增加和项目支出均将上年有所增长，财政拨款收支上升。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入291263.38万元，较上年决算数增加17992.93万元，增长6.58%，主要原因一是在职人员零星调资、社保缴费基数等刚性支出增加；二是高中改善办学条件、校舍维修长效机制等项目支出较上年有所增加。较年初预算数增加46074.63万元，增长18.79%，主要原因一是养老保险、职业年金等人员刚性支出调整增加预算，二是年中追加上级预算。此外，年初财政拨款结转和结余2296.87万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出291683.02万元，较上年决算数增加16707.96万元，增加6.08%，主要原因一是在职人员零星调资、社保缴费基数等刚性支出增加；二是高中改善办学条件、校舍维修长效机制等项目支出较上年有所增加。较年初预算数增加46494.27万元，增长18.96%，主要原因一是养老保险、职业年金等人员刚性支出调整增加预算，二是年中追加上级预算。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余1613.92万元，较上年决算数减少442.28万元，下降21.51%，主要原因是该部分结转和结余主要为学校未支付的延时服务费及其他收入等，当年加大了支出力度，因此结转结余较上年相对减少。

4.比较情况。本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）教育支出219362.83万元，占75.21%，较年初预算数增加17004.7万元，增长8.4%，主要原因一是养老保险、职业年金等人员刚性支出调整增加预算；二是年中追加上级预算。

   （2）社会保障与就业支出48549.08万元，占16.64%，较年初预算数增加27515.32万元，增长130.82%，主要原因按社保最新要求，自2022年开始，将超额绩效纳入养老保险基数，因此较年初预算数大幅增加。

   （3）卫生健康支出11294.64万元，占3.87%，较年初预算数减少107.42万元，下降0.94%，主要原因在于退休人数较多，医保缴费基数有所下降。

   （4）农林水支出1.07万元，占0%，较年初预算数增加1.07万元，增长100%，主要原因在于预算执行过程中追加该项支出。

   （5）城乡社区支出1600万元，占0.55%，较年初预算数增加1600万元，增长100%，主要原因在于预算执行过程中追加该项支出。

   （6）住房保障支出10163.70万元，占3.78%，较年初预算数减少230.99万元，下降2.22%，主要原因在于退休人员较多，住房公积金基数相对降低。

   （7）灾害防治及应急管理支出711.7万元，占0.24%，较年初预算数增加711.7万元，增长100%，主要原因在于预算执行过程中追加该项支出。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出218982.53万元。其中：人员经费213687.55万元，较上年决算数增加12247.35万元，增长6.08%，主要原因在于在职人员零星调资、社保缴费基数等刚性支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费5294.98万元，较上年决算数增加230.06万元，主要原因教委机关及直属事业单位新招录人员，导致公用经费较上年有所增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、维修维护费等。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余263.31万元，年末结转结余214.7万元。本年收入55.17万元，较上年决算数减少373.74万元，下降87.14%，主要原因在于三库区基金等专项资金减少。本年支出103.78万元，较上年决算数减少797.47万元，下降88.48%，主要原因三库区基金等专项资金支出减少。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计52.25万元，较年初预算数持平，主要原因在于严格按照年初预算执行公务用车购置及运行维护、公务接待等活动。较上年支出数减少13.22万元，下降20.19%，主要原因在于落实过紧日子要求，“三公”经费大幅减少。

   （二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本部门因公出国（境）费用0万元，较年初预算数持平，较上年支出数持平，本年度无因公出国（境）费用。

公务车购置费0万元，较年初预算数持平，较上年支出数持平，本年度未发生公务用车购置费用。

公务车运行维护费45.92万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数持平，主要原因是在预算执行过程中严格落实公务车管理，严禁超预算支出。较上年支出数减少9.37万元，下降16.95%，主要原因是本部门加强对公务车进行管理，实行定点维修、严禁公车私用，规范公车使用、维护、修理等程序，公务车运行维护费减少。

公务接待费6.33万元，主要用于接待国内其他省市学校、幼儿园到我区教育部门学习调研，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数持平。较上年支出数减少3.85万元，下降37.822%，主要原因是本部门严格落实中央八项规定，严控陪餐人数，严禁超标准、超范围接待。

   （三）“三公”经费实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为35辆；国内公务接待64批次789人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本部门人均接待费80.23元，车均购置费0万元，车均维护费1.312万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出13.94万元，较上年决算数减少3.36万元，下降19.42%，主要原因本年度安排的会议较去年有所减少。本年度培训费支出1931.61万元，较上年决算数减少478.01万元，下降32.88%，主要原因在于严格控制省外学习次数及人次，大幅降低培训费用。

   （二）机关运行经费情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出121.88万元，机关运行经费主要用于开支区教委机关办公费、公务车运行维护费、办公设备维护等费用。机关运行经费较上年决算数增加2.48万元，增长2.08%，主要原因是机关公务员增加，公用经费增加，机关运行经费增加。

   （三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆113辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车46辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车67辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备9台（套）。

   （四）政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出总额3653.35万元，其中：政府采购货物支出3116.72万元、政府采购工程支出536.63万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3040.08万元，占政府采购支出总额的83.21%，其中：授予小微企业合同金额3006.15万元，占政府采购支出总额的82.28%。主要用于采购教育教学设备、学校生活设施及学校校舍场地建设。

 五、预算绩效管理情况说明

   （一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体和1350个项目开展了绩效评价。

1.部门整体绩效自评表（见附件3表10-1）

2.项目支出绩效自评汇总表（见附件3表10-2）

3.项目支出绩效自评表（见附件3表10-3）

   （二）部门绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价。

   （三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我部门开展绩效评价。

    六、名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。 

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：潘锋，联系电话：023-72862343。

附件：重庆市涪陵区教育委员会2024年决算公开表