一、单位基本情况

   （一）职能职责

1．贯彻国家教育方针，按照国家发布的课程标准和市制定的课程计划组织实施初中义务、高中学历教育教学活动，注重培养学生自主学习、自强自立和适应社会的能力。

2．激发学习兴趣，培育健康体魄，加强德育工作，注重品行培养，开展与学生年龄相适应的文化、体育、卫生、艺术等研究性学习、社区服务和社会实践，培养学生成为具有社会公德、社会责任感、文明行为习惯、遵纪守法的公民。

3．开展教育教学研究，深化课程与教学方法改革，科学评测教学质量，推广科研成果及成功经验。

4．依法承担未成年人学校教育和保护有关工作。

5．履行校园内安全教育、安全管理职责。

6．加强教职工队伍建设，不断提高队伍素质；依法治校，建立现代学校制度。

7．完成区委、区政府和区教委交办的其他工作。

   （二）机构设置

重庆市涪陵第五中学校为重庆市首批重点中学，内设机构6个：办公室、德育处、教导处、总务处、安稳办、团委。

二、单位决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2024年度收入总计14588.37万元，支出总计14588.37万元。收、支与2023年度相比，增加676.58万元，增长4.9%，主要原因一是养老保险和职业年金缴费基数调增，人员经费支出增加；二是2024年安排的高中发展项目支出增加。

2.收入情况。2024年度收入合计13614.28万元，与2023年度相比，增加446.11万元，增长3.4%，主要原因一是养老保险和职业年金缴费基数调增，人员经费支出增加；二是2024年安排的高中发展项目支出增加。其中：财政拨款收入12434.39万元，占91.33%；事业收入876.31万元，占6.44%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入303.59万元，占2.23%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余974.09万元。

3.支出情况。2024年度支出合计14023.42万元，与2023年度相比，增加1085.71万元，增长8.4%，主要原因一是养老保险和职业年金缴费基数调增，人员经费支出增加；二是2024年安排的高中发展项目支出增加。其中：基本支出11123.30万元，占79.32%；项目支出2900.12万元，占20.68%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余564.95万元，与2023年度相比，减少409.14万元，下降42.0%，主要原因是当年使用了一部分上年结转结余资金。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计12556.55万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加675.93万元，增长5.7%。主要原因一是养老保险和职业年金缴费基数调增，人员经费支出增加；二是2024年安排的高中发展项目支出增加。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入12434.39万元，与2023年度相比，增加932.37万元，增长8.1%。主要原因一是养老保险和职业年金缴费基数调增，人员经费支出增加；二是2024年安排的高中发展项目支出增加。较年初预算数增加3576.73万元，增长40.4%。主要原因是2024年年初预算未预算项目支出。此外，年初财政拨款结转和结余97.71万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出12434.39万元，与2023年度相比，增加810.17万元，增长7.0%。主要原因一是养老保险和职业年金缴费基数调增，人员经费支出增加；二是2024年安排的高中发展项目支出增加。较年初预算数增加3576.73万元，增长40.4%。主要原因是2024年年初预算未预算项目支出。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余97.71万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是结转资金2024年未到支付节点。

4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）教育支出9539.80万元，占76.72%，较年初预算数增加2583.20万元，增长37.1%，主要原因是年初预算不包括项目支出。

   （2）社会保障与就业支出1971.76万元，占15.86%，较年初预算数增加1024.99万元，增长108.3%，主要原因是养老保险和职业年金缴费基数调增。

   （3）卫生健康支出478.71万元，占3.85%，较年初预算数减少14.54万元，下降3.0%，主要原因是财政年末调整预算。

   （4）住房保障支出444.11万元，占3.57%，较年初预算数减少16.93万元，下降3.7%，主要原因是财政年末调整预算。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出9907.04万元。其中：人员经费9700.46万元，与2023年度相比，增加444.06万元，增长4.8%，主要原因是养老保险和职业年金缴费基数调增。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资。公用经费206.58万元，与2023年度相比，减少7.69万元，下降3.6%，主要原因是人员减少，福利费、职工教育费、工会经费等减少。公用经费用途主要包括办公费、水电费、劳务费、工会经费、福利费。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余24.45万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，与2023年度相比，减少0.64万元，下降100.0%，主要原因是2024年没有政府性基金预算收入。本年支出24.45万元，与2023年度相比，减少109.78万元，下降81.8%，主要原因是2024年没有政府性基金预算收入。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计5.31万元，较年初预算数无增减，主要原因是按年初预算执行。较上年支出数增加2.76万元，增长108.2%，主要原因是公车运行费用增加。

   （二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出无增减，主要原因是本单位2024年度与2023年度均未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出无增减，主要原因是2024年和2023年均没有此项支出。

公务车运行维护费4.55万元，主要用于公务车运行维护费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是按年初预算执行。较上年支出数增加2.55万元，增长127.5%，主要原因是外出学习培训增加，公车运行费用增加。

公务接待费0.76万元，主要用于接待联盟学校教学教研活动工作餐。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是按年初预算执行。较上年支出数增加0.21万元，增长38.2%，主要原因是联盟学校校际交流增加，公务接待费增加。

   （三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待12批次240人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费31.69元，车均购置费0万元，车均维护费4.55万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是年初没有会议费预算。本年度培训费支出257.17万元，与2023年度相比，增加55.18万元，增长27.3%，主要原因是当年财政安排的高中发展专项用于教师培训的资金增加，教师外出学习培训费用增加。

   （二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

   （三）国有资产占用情况说明

 截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额500.56万元，其中：政府采购货物支出500.56万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额500.56万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额500.56万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购科普教育中心设施设备、学生公寓床、空调、办公耗材等。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对17个项目开展了绩效自评。

1.项目支出绩效自评汇总表 （见附件3表10-2）

2.项目支出绩效自评表（见附件3表10-3）

   （二）单位绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价。

   （三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-72897133。

附件：重庆市涪陵第五中学校2024年决算公开报表