一、单位基本情况

   （一）职能职责

实施初中义务教育，促进基础教育发展。实施初中义务教育教学活动；注重品行培养，激发学习兴趣，培育健康体魄，提高文化艺术素养，促进学生身心健康；开展教育教学研究；依法治校，建立现代学校制度等相关工作。

   （二）机构设置

本单位内设工会、团委、办公室、教导处、德育处、总务处、安稳办、督导室等八个部门。

二、单位决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计2582.54万元，支出总计2582.54万元。收、支与2023年度相比，减少211.33万元，下降7.6%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入2458.06万元，较上年决算数减少91.92万元，下降3.60%；事业收入0万元，较上年决算数减少10.69万元，下降100%；其他收入64.01万元，较上年决算数减少3.07万元，下降4.57%；年初结转60.47万元，较上年决算数减少105.65万元，下降63.59%。

2.收入情况。2024年度收入合计2522.07万元，与2023年度相比，减少105.68万元，下降4.0%，主要原因是初中教育支出1784.38万元，较上年决算数减少142.73万元，下降7.4%;其他普通教育支出0万元，较上年决算数减少15.73万元，下降100%；特殊教育支出0.25万元，较上年决算数减少1.29万元，下降83.76%；教育附加安排的支出47.84万元，较上年决算数减少49.62万元，下降50.91%；事业单位离退休支出0万元，较上年减少5.34万元，下降100%；机关事业单位基本养老保险缴费支出238.87万元，较上年决算数增加83.83万元，增长54.07%；机关事业单位职业年金缴费支出120.14万元，较上年决算数增加42.62万元，增长54.97%；其他行政事业单位养老支出112.61万元，较上年决算数增加5.10万元，增长4.74%；事业单位医疗支出113.61万元，较上年决算数减少10.60万元，下降8.53%；住房公积金支出104.36万元，较上年决算数减少11.92万元，下降10.25%。其中：财政拨款收入2458.06万元，占97.46%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入64.01万元，占2.54%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余60.47万元。

3.支出情况。2024年度支出合计2539.26万元，与2023年度相比，减少194.14万元，下降7.1%，主要原因是初中教育支出1801.57万元，较上年决算数减少231.19万元，下降11.37%;其他普通教育支出0万元，较上年决算数减少15.73万元，下降100%；特殊教育支出0.25万元，较上年决算数减少1.29万元，下降83.76%；教育附加安排的支出47.84万元，较上年决算数减少49.62万元，下降50.91%；事业单位离退休支出0万元，较上年减少5.34万元，下降100%；机关事业单位基本养老保险缴费支出238.87万元，较上年决算数增加83.83万元，增长54.07%；机关事业单位职业年金缴费支出120.14万元，较上年决算数增加42.62万元，增长54.97%；其他行政事业单位养老支出112.61万元，较上年决算数增加5.10万元，增长4.74%；事业单位医疗支出113.61万元，较上年决算数减少10.60万元，下降8.53%；住房公积金支出104.36万元，较上年决算数减少11.92万元，下降10.25%。其中：基本支出2215.82万元，占87.26%；项目支出323.44万元，占12.74%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余43.28万元，与2023年度相比，减少17.19万元，下降28.4%，主要原因是义教保障公用经费结转11.44万元，较上年减少20.79万元，下降64.50%；事业收入结转2.85万元，与上年持平；课后服务费结转25.64万元，较上年增加1.19万元，增长4.86%；接受捐赠结转3.33万元，较上年增加2.4万元，增长258.06%。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计2490.30万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少198.16万元，下降7.4%。主要原因是从收入上看一般公共预算财政拨款收入2458.06万元，比上年决算数减少91.92万元，下降3.60%；年初财政拨款结转32.23万元，比上年决算数减少106.25万元，下降76.72%。支出上教育支出1789.27万元，比上年决算数减少283.05万元，下降13.65%；社会保障和就业支出471.62万元，比上年决算数增加126.20万元，增长36.53%；卫生健康支出113.61万元，比上年决算数减少10.6万元，下降8.53%；住房保障支出104.36万元，比上年决算数减少11.92万元，下降10.25%。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入2458.06万元，与2023年度相比，减少91.92万元，下降3.6%。主要原因是2024年中途有10人退休和调出。较年初预算数增加474.63万元，增长23.9%。主要原因是社保缴费基数每年的正常递增和部分教职工2022年和2023年上半年养老保险清算。此外，年初财政拨款结转和结余32.23万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出2478.86万元，与2023年度相比，减少177.37万元，下降6.7%。主要原因是从基本支出上看初中教育支出1526.20万元，较年初预算数增加225.62万元，增长14.88%;机关事业单位基本养老保险缴费支出238.87万元，较年初预算数增加88.46万元，增长58.81%；机关事业单位职业年金缴费支出120.14万元，较年初预算数增加44.94万元，增长59.76%；事业单位医疗支出113.61万元，较年初预算数减少2.55万元，下降2.19%；住房公积金支出104.36万元，较年初预算数减少8.44万元，下降7.48%。从项目支出上看，初中教育支出214.97万元，较年初预算数增加206.37万元，增长23.99%;特殊教育支出0.25万元，较年初预算数增加0.25万元，增长100%；其他教育附加安排的47.84万元，较年初预算数增加47.84万元，增长100%。较年初预算数增加495.43万元，增长25.0%。主要原因是社保缴费基数每年的正常递增和部分教职工2022年和2023年上半年养老保险清算。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余11.44万元，与2023年度相比，减少20.79万元，下降64.5%，主要原因是义教保障公用经费结转11.44万元，较上年减少20.79万元，下降64.50%。

4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）教育支出1789.27万元，占72.18%，较年初预算数增加265.12万元，增长17.4%，主要原因基本支出2215.79万元，较年初预算数增加240.96万元，增长12.20%，项目支出263.07万元，较年初预算数增加254.47万元，增长2958.95%。

   （2）社会保障与就业支出471.62万元，占19.03%，较年初预算数增加241.31万元，增长104.8%，主要原因是社保缴费基数每年的正常递增和部分教职工2022年和2023年上半年养老保险清算。

   （3）卫生健康支出113.61万元，占4.58%，较年初预算数减少2.55万元，下降2.2%，主要原因是年中有10位教师退休或调离，支出相应减少。

   （4）住房保障支出104.36万元，占4.21%，较年初预算数减少8.44万元，下降7.5%，主要原因是年中有10位教室退休或调离，支出相应减少。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2215.79万元。其中：人员经费2168.69万元，与2023年度相比，增加3.50万元，增长0.2%，主要原因是基本工资支出543.64万元，较上年决算数减少0.69万元，下降0.12%；津贴补贴支出54.27万元，较上年决算数减少6.65万元，下降10.91%；绩效工资支出850.38万元，较上年决算数减少76.01万元，下降8.20%；机关事业单位基本养老保险费支出238.87万元，较上年决算数增加83.83万元，增长54.07%；职业年金缴费支出120.14万元，较上年决算数增加37.74万元，增长40.67%；职工基本医疗保险缴费支出72.65万元，较上年决算数减少9.05万元，下降11.07%；其他社会保障缴费支出31.96万元，较上年决算数增加13.85万元，增长76.47%；住房公积金支出105.09万元，较上年决算数减少11.19万元，下降9.62%；医疗费支出0万元，较上年决算数减少16万元，下降100%；抚恤金支出0万元，减少11.61万元，较上年决算数下降100%；生活补助支出142.67万元，较上年决算数增加1.67万元，增长1.18%；医疗费补助支出9万元，较上年决算数增加0.6万元，增长7.14%。人员经费用途主要包括工资福利支出和对个人和家庭的补助支出。公用经费47.10万元，与2023年度相比，减少3.35万元，下降6.6%，主要原因是办公费0.03万元，较上年决算数减少2.38万元，下降98.76%；水费1.10万元，较上年决算数增加0.61万元，增长124.49%；电费1.33万元，较上年决算数增加0.76万元，增长133.33%；差旅费0万元，较上年决算数减少0.03万元，下降100%；培训费12.11万元，较上年决算数增加0.4万元，增长3.42%；工会经费17.13万元，较上年决算数减少1.66万元，下降8.83%；福利费15.39万元，较上年决算数减少1.06万元，下降6.44%。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、培训费、工会经费和福利费等学校正常运转的支出。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，与上年持平；较上年支出数无增减，与上年持平。

   （二）“三公”经费分项支出情况

本单位2024年度未发生因公出国（境）费用支出。

本单位2024年度未发生公务车购置费支出。

本单位2024年度未发生公务用车运行维护费支出。

本单位2024年度未发生公务接待费支出。

   （三）“三公”经费实物量情况

 2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

 本年度会议费支出0.00万元，与上年持平。本年度培训费支出12.11万元，与2023年度相比，减少3.21万元，下降21.0%，主要原因是区外培训人次较2023年度有所减少。

   （二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之类。

   （三）国有资产占用情况说明

 截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （四）政府采购支出情况说明

 2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对13个项目开展了绩效自评。

1.项目支出绩效自评汇总表（见附件3表10-2）

2.项目支出绩效自评表（见附件3表10-3）

   （二）单位绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价。

   （三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：胡勇；联系电话：023-72713040。

附件：重庆市涪陵第四中学校2024年决算公开报表