一、单位基本情况

   （一）职能职责

本单位实施学前教育，促进学前教育发展。实施学前教育活动，注重幼儿品行培养，激发兴趣爱好，培养健康体魄，促进幼儿身心健康，开展幼儿教育教学研究，依法治园，建立现代幼儿园相关制度等相关工作。

   （二）机构设置

本单位设置了以下机构：

工会组织：负责教职工的工会文体生活、困难慰问等；

办公室：负责文件收发，日常事务处理；研训中心：负责学校教育教学教研工作；后勤保障中心：负责学校日常采购、维修、财务、食堂管理等工作；园务委员会：指导研究学校的重大人事、重大维修采购、重大经济支出的决策研究，提出合理化建议。

从预算单位构成看，纳入本部门2024年度决算编制的二级预算单位主要包括区幼总园、区幼实验园、区幼鹤鸣分园、秋月小院分园、昕晖分园、城际空间站分园一共六所园区，都归属于重庆市涪陵区幼儿园一个独立法人单位，执行一套统一的决算编制系统。

二、单位决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计3762.77万元，支出总计3762.77万元。收、支与2023年度相比，减少20.77万元，下降0.6%，主要原因是教职工人员薪酬增加，项目资金增加，集团分园建设资金大幅减少。

2.收入情况。2024年度收入合计3562.46万元，与2023年度相比，减少152.73万元，下降4.1%，主要原因是教职工人员薪酬增加，项目资金增加，集团分园建设资金大幅减少。其中：财政拨款收入2202.56万元，占61.83%；事业收入621.24万元，占17.44%；其他收入738.66万元，占20.73%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余200.31万元。

3.支出情况。2024年度支出合计3568.87万元，与2023年度相比，减少14.36万元，下降0.4%，主要原因是教职工人员增加薪酬增加，项目资金增加，集团分园建设资金大幅减少。其中：基本支出2164.59万元，占60.65%；项目支出1404.28万元，占39.35%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余193.90万元，与2023年度相比，减少6.41万元，下降3.2%，主要原因是非财政项目结转减少。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计2202.56万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加400.46万元，增长22.2%。主要原因是教职工的人员经费增加以及扩大学前教育资源补助项目资金增加。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入2202.56万元，与2023年度相比，增加405.28万元，增长22.6%。主要原因是教职工的人员经费增加以及扩大学前教育资源补助项目资金增加。

较年初预算数增加710.12万元，增长47.6%。主要原因是教职工的人员经费增加以及扩大学前教育资源补助项目资金增加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出2202.56万元，与2023年度相比，增加405.28万元，增长22.6%。主要原因是人员经费增加以及扩大学前教育资源补助项目资金增加。较年初预算数增加710.12万元，增长47.6%。主要原因是人员经费增加以及扩大学前教育资源补助项目资金增加。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是无财政拨款结转和结余。

4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）教育支出1718.66万元，占78.03%，较年初预算数增加500.28万元，增长41.1%，主要原因是年初只预算了人员经费，如资助金、公用经费、保安工资的项目资金年初未纳入预算，导致教育支出比预算增加。

   （2）社会保障与就业支出335.46万元，占15.23%，较年初预算数增加203.21万元，增长153.7%，主要原因是人员增加，由于年初预算是按照上年工资数据进行预算养老保险、职业年金缴费部分，本年实际缴费是按照当年一月份工资进行计算，导致缴费基数增加，社会保障和就业支出比预算增加。

   （3）卫生健康支出78.75万元，占3.58%，较年初预算数增加3.07万元，增长4.1%，主要原因是教职工的医疗保障缴费增加。

   （4）住房保障支出69.70万元，占3.16%，较年初预算数增加3.57万元，增长5.4%，主要原因是教职工住房公积金缴费增加。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1547.67万元。其中：人员经费1518.52万元，与2023年度相比，增加134.74万元，增长9.7%，主要原因是本年度在职目标奖、退休健康休养费，在职教师、退休教师，导致人员经费增加。人员经费用途主要包括工资福利支出、对个人家庭补助支出。公用经费29.16万元，与2023年度相比，增加1.24万元，增长4.4%，主要原因是办公费增加。公用经费用途主要包括水电费、办公费、邮电费等。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是与上年度都无政府性基金预算拨款收入。本年支出0万元，与2023年度相比，减少4.82万元，下降100.0%，主要原因是本年度无政府性基金预算拨款支出。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数无增减，主要原因是本单位2024年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2024年度未发生“三公”经费支出。

   （二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0万元，主要是本部门本年未安排因公出国（境）。费用支出较年初预算数持平，与上年支出数持平。

 公务车购置费0万元，本部门本年未安排公务车购置费。费用支出与年初预算数持平，与上年支出数持平。

 公务车运行维护费0万元，本部门未安排公务车运行维护费。费用支出与年初预算数持平，与上年支出数持平。

 公务接待费0万元，本单位2024年度未发生公务接待费支出，与年初预算数持平，与上年支出数持平，无变化。

   （三）“三公”经费实物量情况

 2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

 本年度会议费支出0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是没有会议费支出。本年度培训费支出69.71万元，与2023年度相比，增加50.28万元，增长258.8%，主要原因是本年度教师外出培训增加。

   （二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围

   （三）国有资产占用情况说明

 截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额15.22万元，其中：政府采购货物支出15.22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额15.22万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额15.22万元，占政府采购支出总额的100.0%。主要用于采购办公电脑、打印机。

五、预算绩效管理情况说明

我单位对8个项目开展了绩效自评，其中，已填报目标自评表形式开展自评8项，涉及资金654.89万元；委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。

   （一）单位自评情况

绩效目标自评表根据年初设定的绩效目标，2024年度8个项目的绩效自评已完成，均达到了年初绩效目标，保障了学校教育教学的正常开展。以2024年度扩大学前教育资源补助项目为例，现将绩效自评表公布,详情见附件。

1.项目支出绩效自评汇总表

2.项目支出绩效自评表

   （二）单位绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价。

   （三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-72271558。

附件：重庆市涪陵区幼儿园2024年度决算公开报表