一、单位基本情况

   （一）职能职责

1.承担学校教育教学的常规管理、教学评估和教育科研工作。

2.组织开展学校教职工的思想政治教育和业务培训、指导工作。

3.协助区教委统一管理学校的机构编制、组织人事和人力资源等相关工作。

4.做好校内“两基”巩固提高工作和勤工俭学、学校建设等工作。

5.完成区教委交办的其他工作。

   （二）机构设置

本单位是涪陵区教育委员会下属学校，内设：办公室、教导处、总务处、安稳办、团队。

分管义和大柏小学。

二、单位决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计3258.66万元，支出总计3258.66万元。收、支与2023年度相比，增加240.82万元，增长8.0%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入增加。        

2.收入情况。2024年度收入合计3190.09万元，与2023年度相比，增加215.65万元，增长7.3%，主要原因是为保证教育两个只增不减，财政加大了对教育经费的投入。一般公共预算财政拨款收入增加。其中：财政拨款收入3110.87万元，占97.52%；事业收入3.15万元，占0.10%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入76.08万元，占2.38%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余68.57万元。

3.支出情况。2024年度支出合计3209.44万元，与2023年度相比，增加260.17万元，增长8.8%，主要原因是基本支出和项目支出均增加。其中：基本支出2970.90万元，占92.57%；项目支出238.54万元，占7.43%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余49.22万元，与2023年度相比，减少19.35万元，下降28.2%，主要原因是本年课后延时服务费减少，22年部分延时服务费在2023年1月支付。所以结余减少。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计3110.87万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加304.83万元，增长10.9%。主要原因是教育支出、社会保障和就业支出增加。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入3108.62万元，与2023年度相比，增加323.05万元，增长11.6%。主要原因：一是基本支出增加；二是保障学校运转，公用经费支出增加。较年初预算数增加656.93万元，增长26.8%。主要原因是教育支出、社会保障和就业支出增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出3108.62万元，与2023年度相比，增加306.35万元，增长10.9%。主要原因是社会保障和就业支出增加。较年初预算数增加656.93万元，增长26.8%。主要原因是社会保障和就业支出增加。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是各类专项资金的使用和支付。

 4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）教育支出2033.56万元，占65.42%，较年初预算数增加159.65万元，增长8.5%，主要原因是在预算执行过程中，财政清算追加了部分人员经费和项目经费。

   （2）社会保障与就业支出790.79万元，占25.44%，较年初预算数增加501.18万元，增长173.1%，主要原因是人员社保福利保障经费增加。

   （3）卫生健康支出154.22万元，占4.96%，较年初预算数增加1.23万元，增长0.8%，主要原因是事业单位医疗费增加。

   （4）住房保障支出130.04万元，占4.18%，较年初预算数减少5.13万元，下降3.8%，主要原因是人员增减变化以及预算数与实际缴费数有一定的差距，导致实际支出相较年初预算减少。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2953.91万元。其中：人员经费2896.00万元，与2023年度相比，增加345.64万元，增长13.6%，主要原因是人员社保、公积金等缴费基数增加，再加上退休教师健康休养费等标准的提高。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费57.91万元，与2023年度相比，增加3.11万元，增长5.7%，主要原因是保障学校正常运转，财政加大了对教育公用经费的投入。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、维修维护费等。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入2.25万元，与2023年度相比，减少1.53万元，下降40.5%，主要原因是政府下拨用于教育事业的彩票公益金减少。本年支出2.25万元，与2023年度相比，减少1.53万元，下降40.5%，主要原因是用于政府性基金预算财政拨款有关支出。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是我单位不属于“三公”经费统计范围之内，财政未保障我单位“三公”经费。

   （二）“三公”经费分项支出情况

本单位2024年度未发生因公出国（境）费支出。

本单位2024年度未发生公务用车购置费支出。

本单位2024年度未发生公务接待费支出。

   （三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是我单位不在会议费统计范围之内，财政未保障我单位会议费。本年度培训费支出3.55万元，与2023年度相比，增加2.63万元，增长285.9%，主要原因是我单位教师外出参加培训人次增加。

   （二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内，财政未保障我单位机关运行经费。

   （三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （四）政府采购支出情况说明

2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位16个项目绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评16项。

1.项目支出绩效自评汇总表（见附件3表10-1）
    2.项目支出绩效自评表（见附件3表10-2）

   （二）单位绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价。

   （三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-72151176。

附件：重庆市涪陵区义和街道中心小学校2024年度决算公开报表