一、单位基本情况

   （一）职能职责。

根据涪陵区机构编制委员会相关文件，重庆市涪陵区畜牧兽医发展中心为重庆市涪陵区农业农村委管理的正处级公益一类全额拨款事业单位，主要承担全区畜牧业、渔业管理相关事务性、技术性等具体工作，具体包括：承担畜牧业、渔业技术推广和服务工作， 承担兽药、饲料技术服务工作，服务畜牧水产、兽药饲料企业发展，承担区委、区政府和区农业农村委交办的其他工作。

   （二）机构设置。

中心内设综合科、组织人事科、兽医技术科、畜牧水产发展科、兽药饲料科、企业服务科等6个科室，核定事业编制28名，设主任1名，副主任2名，内设机构科级领导职数9名。另受涪陵区农业农村委委托代管涪陵区动物疫病预防控制中心和涪陵区畜牧水产技术推广站2个公益一类科级事业单位。

   （三）单位构成。

从预算单位构成看，纳入本单位2021年度决算编制的单位包括涪陵区畜牧兽医发展中心和代管的涪陵区动物疫病预防控制中心、涪陵区畜牧水产技术推广站2个科级非独立核算事业单位。以上2个代管事业单位财务经费、预决算等工作一并纳入我单位统一管理。

二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计3,060.28万元，支出总计3,060.28万元。收支较上年决算数减少3,019.95万元、下降49.7%，主要原因：一是2021年项目收入1,135.22万元，较2020年项目收入4,095.9万元减少2,960.68万元，本年减少禽粪污综合利用项目收入2,840万元、生猪恢复性发展项目收入365万元、非洲猪瘟防控项目收入438.8万元等较大项目收入。二是2021年年初结转和结余268.72万元，较2020年年初结转和结余128.51万元增加140.21万元；2021年度年末结转和结余0万元，较2020年年末结转和结余268.72万元减少268.72万元。收入总计包括本年收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2021年度收入合计2,723.71万元，较上年决算数减少3,228万元，下降54.2%，主要原因：2021年项目收入1,135.22万元，较2020年项目收入4,095.9万元减少2,960.68万元，本年减少禽粪污综合利用项目收入2,840万元、生猪恢复性发展项目收入365万元、非洲猪瘟防控项目收入438.8万元等较大项目收入。2021年度收入全部为财政拨款收入，占100.0%。此外，使用非财政拨款结余67.85万元，年初结转和结余268.72万元。

3.支出情况。2021年度支出合计3,060.28万元，较上年决算数减少2,751.23万元，下降47.3%，主要原因：一是基本支出1,925.06万元，较2020年度1,855.81万元增加69.25万元。二是2021年项目支出1,135.22万元，较2020年3,955.70万元减少2,820.48万元。本年减少禽粪污综合利用项目支出2,840万元、生猪恢复性发展项目支出365万元、非洲猪瘟防控项目支出438.8万元等较大项目收入。其中：基本支出1,925.06万元，占62.9%；项目支出1,135.22万元，占37.1%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0万元，较上年决算数减少268.72万元，下降100.0%，主要原因是2020年当年安排的项目至年末尚未全部完成支出，财政未收回资金便形成结余，而2021年财政安排的各类资金均已实现全部支出或财政全部收回未支出资金，年末便无结转结余。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计2,992.43万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少3,087.8万元，下降50.8%。主要原因：一是2021年项目收入1,135.22万元，较2020年项目收入4,095.9万元减少2,960.68万元，本年减少禽粪污综合利用项目收入2,840万元、生猪恢复性发展项目收入365万元、非洲猪瘟防控项目收入438.8万元等较大项目收入。二是2021年年初结转和结余268.72万元，较2020年年初结转和结余128.51万元增加140.21万元；2021年度年末结转和结余0万元，较2020年年末结转和结余268.71万元减少268.71万元。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入2,723.71万元，较上年决算数减少3,228万元，下降54.2%。主要原因：一是2021年项目收入1,135.22万元，较2020年项目收入4,095.9万元减少2,960.68万元，本年减少禽粪污综合利用项目收入2,840万元、生猪恢复性发展项目收入365万元、非洲猪瘟防控项目收入438.8万元等较大项目收入。较年初预算数增加1,286.16万元，增长89.5%。此外，年初财政拨款结转和结余268.72万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出2,992.43万元，较上年决算数减少2,819.08万元，下降48.5%。主要原因是2021年项目支出1,135.22万元，较2020年3,955.7万元减少2,820.48万元。本年减少禽粪污综合利用项目支出2,840万元、生猪恢复性发展项目支出365万元、非洲猪瘟防控项目支出438.8万元等较大项目支出。较年初预算数增加1,434.88万元，增长92.1%。主要原因: 一是大部分项目支出630.87余万元系年中追加预算支出，经费主要来源于上级财政拨款，未纳入年初预算编报，如：生猪规模化养殖建设项目99.73万元，畜禽粪污综合利用（发酵床）项目160万元，生猪调出大县奖励项目336.14万元，稳产保供资金项目20万元，农业生产发展资金（发酵床）项目15万元，等等。二是当年部分基本支出如在职人员2020年度政府绩效目标考核奖、退休人员2020年度健康疗养费等项目系年中追加，未编列入年初预算。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数减少268.72万元，下降100.0%，主要原因是2020年当年安排的项目至年末尚未全部完成支出，财政未收回资金便形成结余，而2021年财政安排的各类资金均已实现全部支出或财政全部收回未支出资金，年末便无结转结余。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）社会保障与就业支出450.21万元，占15.0%，较年初预算数增加311.14万元，增长223.7%，主要原因是补缴退休人员职业年金15万元，支付退休人员2020年度健康疗养费25.18万元，支付退休人员退休一次性补贴16.14万元，以上几项支出未纳入年初预算。

   （2）卫生健康支出88.45万元，占3.0%，较年初预算数增加2.01万元，增长2.3%，主要原因是当年医保缴费基数调整相应增加缴费支出，该项支出未纳入年初预算。

   （3）农林水支出2,332.84万元，占78.0%，较年初预算数增加1,070.33万元，增长84.8%，主要原因是当年上级安排项目支出1,000余万元系年中追加预算，兑现在职人员2020年度政府目标奖202.29万元，未纳入年初预算编制。

   （4）住房保障支出120.93万元，占4.0%，较年初预算数增加51.4万元，增长73.9%，主要原因是年末补缴职工住房积金51万余元未纳入年初预算编制。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出1,857.21万元。其中：人员经费1,707.36万元，较上年决算数增加78.28万元，增长4.8%，主要原因是公积金和退休人员职业年金补缴。人员经费用途主要包括：基本工资317.28万元，津贴补贴98.23万元，奖金92.8万元，绩效工资348.88万元，机关事业单位基本养老保险缴费95.68万元，职业年金缴费156.05万元，职工基本医疗保险缴费50.41万元，其他社会保障缴费12.76万元，住房公积金120.93万元，医疗费65.43万元，其他工资福利支出139.03万元，对个人和家庭的补助209.89万元，抚恤金5.13万元，生活补助181.02万元，医疗费补助18万元，奖励金2.78万元。公用经费149.85万元，较上年决算数减少76.89万元，下降33.9%，主要原因是减少采购，维修维护费用减少。公用经费用途主要包括：办公费6.43万元，印刷费1.04万元，手续费0.01万元，水费0.94万元，电费1.53万元，邮电费8.22万元，差旅费2.98万元，维修（护）费4.49万元，租赁费1.07万元，培训费14.7万元，公务接待费0.18万元，劳务费5.04万元，委托业务费45.17万元，工会经费14.84万元，其他交通费用22.17万元，其他商品和服务支出20.8万元，办公设备购置0.22万元。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支，与上年度持平。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出，与上年度持平。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计9.78万元，较年初预算数减少3.49万元，下降26.3%，主要原因是本单位2021年大力控制公务接待费用，当年实际支出较年初预算数大幅减少。较上年支出数减少2.08万元，下降17.5%，主要原因是本单位公务用车出行较上年减少，公务用车运行维护费支出相应减少1.64万元。

   （二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0万元。费用支出较年初预算数及上年支出数增加0万元，增长0.0%，与上年持平。本单位2021年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数及上年支出数加0万元，增长0.0%，与上年持平。本单位2021年度未发生公务车购置费支出。

2021年度本部门公务车运行维护费9.27万元，主要用于动物疫病防控、动物卫生监督、兽药饲料监管、畜牧业生产发展、畜禽粪污资源化利用、畜牧脱贫攻坚及日常公务出行等工作支出。费用支出较年初预算数减少2.73万元，下降22.8%，主要原因是进一步加强车辆管理。较上年支出数减少1.64万元，下降15.0%，主要原因是当年公务出行量大幅度减少及进一步加强内部公务用车管理等。

2021年度本部门公务接待费0.51万元，主要用于接待市农业农村委等上级单位来涪调研、检查工作等。费用支出较年初预算数减少0.76万元，下降59.8%，主要原因是严格控制接待规模、接待标准以及接待任务等。较上年支出数减少0.44万元，下降46.3%，主要原因是严格控制接待标准。

   （三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为4辆；国内公务接待5批次70人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费72.33元，车均购置费0万元，车均维护费2.32万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.45万元，较上年决算数减少0.36万元，下降44.4%，主要原因是本年度我单位会议频次减少。

本年度培训费支出16.45万元，较上年决算数增加13.49万元，增长455.7%，主要原因是本年度我单位培训频次增加，举办了重大动物疫病防控技术暨新动物防疫法宣传培训会、肉牛采血技术现场培训、突发非洲猪瘟疫情应急演练等培训会，培训费用也大幅增加。

   （二）机关运行经费情况说明。

2021年度本部门机关运行经费支出149.85万元，机关运行经费主要用于开支：办公费6.43万元，印刷费1.04万元，手续费0.01万元，水费0.94万元，电费1.53万元，邮电费8.22万元，差旅费2.98万元，维修（护）费4.49万元，租赁费1.07万元，培训费14.7万元，公务接待费0.18万元，劳务费5.04万元，委托业务费45.17万元，工会经费14.84万元，其他交通费用22.17万元，其他商品和服务支出20.8万元，办公设备购置0.22万元。机关运行经费较上年决算数减少76.89万元，下降33.9%，主要原因是2021年核定的日常公用经费减少。

   （三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车1辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （四）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额4.85万元，其中：政府采购货物支出4.85万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额4.85万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额4.85万元，占政府采购支出总额的100.0%。本年政府采购全部为计算机及相关设备采购。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）预算绩效管理工作开展情况。

按照预算绩效管理要求，我单位对2021年度实施的13个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评13项，涉及资金1,135.22万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。从评价情况来看，我单位2021年实施的各类项目，基本达到绩效目标管理要求，较好体现了项目实施的社会效果。在项目实施过程中，一是建立项目管理责任制，分别由区畜牧技术推广站、区动物卫生监督所、区动物疫病预防控制中心等单位作为项目组织实施部门，负责项目日常监管，明确管理职责；二是建立项目绩效目标申报制，明确项目预期绩效目标具体申报要求，对不设预期绩效目标的项目不安排预算资金，充分提高财政资金使用效率；三是实行项目量化考核制，对各项目实行量化考核，确保项目建设各项目标任务按时按质完成；四是建立项目绩效跟踪制，评价结果在部门预算安排执行中的激励与约束机制，对年终考核绩效高的、完成的程度和存在问题与建议加以综合分析，强化评价结果的应用。

   （二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

详情见附件。

2.绩效自评报告或案例。

本单位2021年没有委托第三方开展绩效自评。

3.关于绩效自评结果的说明。

通过绩效自评所有项目都完成了年度绩效目标。

   （三）重点绩效评价结果。

1.涪陵区2021年度动物防疫专项经费项目重点绩效评价情况。

   （1）基本情况。涪陵区是全国生猪调出大县、重庆市畜牧大区，畜牧业是涪陵区农业经济的主要支柱产业。2021年出栏生猪近70万头、家禽1000万只、牛羊13万余头。为保障全区畜牧业健康发展和公共卫生安全，扎实做好动物重大疫病防控工作，根据相关法律法规和上级政府、部门要求，中央和市、区三级财政安排专项资金267.1万（注：涪财政发 〔2021〕21号文列示动物防疫检测2019年财政资金结转120万元，实际上到2020年末动物防疫检测财政资金结转为73.7万元）。主要用于动物疫病强制免疫、圈舍和场地消毒、动物疫病监测诊断、流行病学调查、养殖环节病死动物无害化处理、染疫动物的强制扑杀处理，以及动物疫病防控工作的监督检查和管理等工作。

   （2）评价情况。涪陵区政府驻区农业农村委财务总监赵正牵头成立绩效评价工作组，对涪陵区2021年度动物防疫专项经费项目实施重点评价，通过一一核实法、比较法、因素分析法、公众评判法等评价方法对涪陵区2021年度动物防疫专项经费项目进行了绩效评价。

   （3）评价结果为良。总体来说，涪陵区2021年度动物防疫专项资金项目的实施，非洲猪瘟等动物重大疫情得到有效控制，生猪、牛羊、家禽等动物疫病的发生率降低、死亡率下降；强化动物疫病防控，为全区人民群众提供了充足和安全的肉食品；提高了养殖业主对动物重大疫病和人兽共患病的防控意识和技能。组织管理工作有效。

   （4）存在问题：

①预算资金执行率方面:实际支付资金194.45万，执行率72.8%,资金预算执行率不高。

②项目具体实施时，对乡镇街道开展的培训不够。

③项目任务与资金支出合理性有待进一步提高。2021年实际到位动物防疫项目资金267.1万元，支出194.45万元，年终结转（余）资金72.65万元，项目任务已全部完成，但与资金支出存在一定不合理性。主要原因：一是当年未按照以往做法向各涉农乡镇街道安排付上级动物防疫项目资金；二是因项目资金计划下达较晚，年初已将部分动物防疫项目支出列入其他经费支付及核算。

   （5）有关建议：

①进一步完善、细化项目实施内容，合理测算、安排项目资金，切实做到项目任务与资金使用相匹配；加强资金支出监管力度，确保资金使用合规及支出进度合理，有效降低资金结转结余率。

②合理制定培训计划，每年结合春秋防对乡镇街道兽医人员、村防疫员进行技术培训，组织乡镇街道兽医人员参加技能培训，全面提升兽医技能和综合素质。

③项目资金计划应及时下达，进一步加强项目任务与资金统筹，合理安排使用项目资金。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-85688585。

附件：重庆市涪陵区畜牧兽医发展中心2021年度决算公开套表