一、部门基本情况

   （一）职能职责。为城镇集体企业提供管理与服务。负责城镇集体所有制商业企业的改革稳定、安全管理和有关遗留问题的处理工作，负责对商贸流通非公有制企业的指导、协调和管理工作。

   （二）机构设置。下设办公室，人员4人。现有编制4人，其中在职职工4人，退休职工4人。

   （三）单位构成。本部门无二级预算单位。

   （四）机构改革情况。2019年本部门不涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明

1. 总体情况。2019年度收入总计112.81万元，支出总计112.81万元。收支较上年决算数增加10.79万元、增长10.58%，主要原因是在职人员工资福利支出增加、对个人和家庭的补助支出增加。

2. 收入情况。2019年度收入合计108.58万元，较上年决算数增加14.16万元，增长15.00%，主要原因是工资福利支出增加、对个人和家庭的补助支出增加。其中：财政拨款收108.58万元，占100.00%；年初结转和结余4.23万元。

3. 支出情况。2019年度支出合计110.15万元，较上年决算数增加12.36万元，增长12.64%，主要原因是工资福利支出增加、对个人和家庭的补助支出增加。其中：基本支出108.09万元，占98.13%；项目支出2.06万元，占1.87%。

4. 结转结余情况。2019年度年末结转和结余2.66万元，较上年决算数减少1.57万元，下降37.12%，主要原因是上年度尚未支付的部分奖励性绩效在本年度支付。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计112.81万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加10.79万元，增长10.58%。主要原因是工资福利支出增加、对个人和家庭的补助支出增加。

   （三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1. 收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入108.58万元，较上年决算数增加14.16万元，增长15.00%。主要原因是工资福利支出增加、对个人和家庭的补助支出增加。较年初预算数增加29.74万元，增长37.72%。主要原因是年中追加了行政事业单位目标管理奖、离退休人员健康疗养费。此外，年初财政拨款结转和结余4.23万元。

2. 支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出110.15万元，较上年决算数增加12.36万元，增长12.64%。主要原因是工资福利支出增加、对个人和家庭的补助支出增加。较年初预算数增加31.31万元，增长39.71%。主要原因是年中追加了行政事业单位目标管理奖、离退休人员健康疗养费。

3. 结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余2.66万元，较上年决算数减少1.57万元，下降37.12%，主要原因是上年度尚未支付的部分奖励性绩效在本年度支付。

4. 比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）社会保障与就业支出22.58万元，占20.50%，较年初预算数增加11.37万元，增长101.43%，主要原因是年中追加了离退休人员健康疗养费；养老保险缴费比例下调。

   （2）卫生健康支出5.73万元，占5.20%，较年初预算数减少0.48万元，下降7.73%，主要原因是医疗保险缴费比例下调。

   （3）商业服务业等支出77.03万元，占69.93%，较年初预算数增加20.42万元，增长36.07%，主要原因是年中追加了目标管理奖、工资调标、补缴17、18年残保金。

   （4）住房保障支出4.81万元，占4.37%，较年初预算数持平。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出108.09万元。其中：人员经费106.34万元，较上年决算数增加13.30万元，增长14.29%，主要原因是对个人和家庭的补助增加、绩效工资增加。人员经费用途主要包括基本工资18.47万元、津贴补贴1.21万元、绩效工资45.03万元、养老保险缴费6.94万元、职业年金缴费3.20万元、医疗保险缴费5.73万元、其他社会保障缴费1.18万元、住房公积金4.81万元、医疗费2.00万元、其他工资福利支出5.33万元、对个人和家庭的补助12.44万元。公用经费1.75万元，较上年决算数减少0.95万元，下降35.19%，主要原因是我单位人员已全部合署到商务委办公，邮电费、维修费减少。公用经费用途主要包括差旅费0.6万元、委托业务费0.90万元、其他交通费0.19万元、其他商品和服务支出0.06万元。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.20万元，下降100.00%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，无此项支出。较上年支出数减少0.03万元，下降100.00%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。全年实际支出较预算和决算均下降100.00%。

   （二）“三公”经费分项支出情况。

2019年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出与年初预算数持平，与上年支出数持平。

公务车购置费0.00万元，费用支出与年初预算数持平，与上年支出数持平。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出与年初预算数持平，与上年支出数持平。

公务接待费0.00万元。费用支出较年初预算数减少0.20万元，下降100.00%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，无此项支出。较上年支出数减少0.03万元，下降100.00%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。

   （三）“三公”经费实物量情况。

2019年度我单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车辆维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）机关运行经费情况说明。按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出0.00万元，较上年决算数持平。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出0.00万元，较上年决算数持平。

   （二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （三）政府采购支出情况说明。2019年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求，本单位2019年无预算绩效管理项目

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理地投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023－72888581

附件：重庆市涪陵区集体商业办公室2019年度决算公开说明