涪住建发〔2023〕94号

重庆市涪陵区住房和城乡建设委员会

关于开展2023年度内部审计工作的通知

直属各单位：

为进一步规范单位财务收支行为，强化内部监督管理，提高财务管理水平，根据区审计局《关于做好2023年度内部审计相关工作的通知》（涪审发〔2023〕1号）要求，现将我委2023年内部审计工作的有关事宜通知如下：

一、审计范围

根据我委2023年度内部审计工作计划，对重庆市涪陵区住房保障中心、重庆市涪陵区住房和城乡建设综合行政执法支队、重庆市涪陵区建筑业服务中心、重庆市涪陵区房地产事务中心开展2022年预算执行情况及财政财务收支情况审计。

二、审计内容

2022年度部门执行上级决策部署情况、重大经济事项决策情况、预算执行及财务收支情况、专项资金使用管理情况、政府采购情况、内控建立执行情况、会计基础工作规范等。

三、审计方式

采用报送资料审计和现场审核相结合的方式。

四、审计安排

（一）审计阶段，时间：7月10日至9月15日。被审计单位准备好相应资料，包括2022年度总账、明细账所有账簿，会计凭证、报表，相关制度文件等。

（二）整改阶段，时间：9月15日至10月17日。对内审小组指出的问题和内审报告提出的问题，各单位要积极做好审计问题整改，计划财务科将对各单位整改情况进行督促检查，确保达到整改效果。

五、被审计单位需要提交的资料

内部审计工作组根据内审工作需要，要求被审计单位提供下列内审有关资料，被审计单位对提供资料的真实性和完整性负责。

（一）2022年12月31日所有银行账户对账单。

（二）2022年所有账（簿）套总账、明细账、凭证。

（三）2022年项目管理台账。

（四）2022年度部门预算、决算。

（五）单位内控制度。

（六）履行职责有关的业务、管理等资料。

重庆市涪陵区住房和城乡建设委员会

2023年7月5日

（此件公开发布）

重庆市涪陵区住房和城乡建设委员会办公室 2023年7月5日印发