一、2024年财务工作情况

2024年，在大木乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的监督指导下，乡财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，严格执行《预算法》《预算法实施条例》有关规定，紧紧围绕全年总体目标任务，攻坚克难、砥砺前行，全面落实各项财政政策，强化财政收支管理，服务全乡经济发展稳定大局，不断增强财政在我乡经济发展中的作用与能力，确保全乡经济社会的平稳健康发展，全乡财政总体运行平稳。

二、2024年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.收入预算执行情况

全乡一般公共财政预算收入2,374.13万元，完成预算的105.88%，是上年决算数2,973.89万元的76.24%。其中税收收入39.59万元，占财政收入的1.76%，是上年决算数15万元的266.67%，非税收入3.06万元，上级补助收入2,331.47万元、上年结转0万元。

2、支出执行情况

全乡一般公共预算支出2,374.13万元，完成预算的105.88%，是上年决算数2,973.89万元的76.24%。其中本级支出2，267.19万元，上解支出96.86万元，年终结余10.08万元。

主要项目支出情况如下：

——一般公共服务支出971.91万元，增长-44%,完成预算的186%。主要用于保障党政机关、人大、提升依法依章程履职能力。

——文化旅游体育与传媒支出96.32万元，增长-24%，完成预算的142%。主要用于保障文化体育、旅游、广播电视和新闻出版等事业支出。

——社会保障和就业支出379.24万元，增长19%，完成预算的97%。主要用于保障就业、抚恤、社会福利、残疾人事业、最低生活保障等支出。

——卫生健康支出80.73万元，增长20%，完成预算的82%。主要用于保障公共卫生、计划生育事务、医疗救助等支出。

——节能环保支出148.52万元，增长2%，完成预算的105%。主要用于保障节能环保事业支出等。

——城乡社区支出94.18万元，增长-26%，完成预算的149%。主要用于保障住建、城管等事业支出。

——农林水支出417.62万元，增长-19%，完成预算的130%。主要用于保障农业、林业、水利、扶贫等事业支出。

——住房保障支出78.66万元，增长17%，完成预算的73%。主要用于住房公积金支出。

3、平衡情况

2024年本级一般公共预算收入完成2,374.13万元，2024年本级一般公共预算支出完成2,374.13万元。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入0万元。其中：上级结余2.52万元。

政府性基金预算支出147万元。其中：本年支出0万元，年终结余2.52万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年我乡无国有资产经营预算收入和支出。

三、2025年预算草案

（一）一般公共预算收支

1．收入项目预算情况

一般公共预算收入预计1,910.24万元，其中税收收入44万元。一般公共预算收入1900.24万元。 

2．支出项目预算情

（1）支出预算安排思路

我乡财政预算编制遵循保人员、保运转、保民生、保发展的支出顺序，坚持“以收定支、有保有压”的总体思路，按照“开源、节流、保重、增效、风控”的要求，努力增加财政收入，积极争取资金，坚决贯彻落实党政机关过“紧日子”的要求，进一步优化财政支出结构，优先保障人员、运转和基本民生需要，重点保障乡党委、乡政府重大决策部署落实，切实做到分类保障、强化预算刚性约束、统筹财政资金、加强预算绩效管理，坚持勤俭节约，发挥财政在经济发展中的引导作用。

   （2）支出项目预算情况

一般公共预算支出安排1,910.24万元，其中人员经费1378.27万元，公用经费258.97万元，项目支出253万元，预备费20万元。加上上解上级支出97万元，支出总计2007.24万元。

——一般公共服务支出606.81万元。主要用于保障党政机关、人大提升依法依章程履职能力。

——文化旅游体育与传媒支出162.61万元。主要是保障文体事业单位正常运转，支持公共文化，支持文化产业、文物保护、体育事业和群众文化体育活动和旅游事业发展等。

——社会保障和就业支出362.14万元。主要用于社会保障和就业，落实各类人员就业补助、城乡居民最低生活保障、各类优抚对象的抚恤、残疾人事业、老人和儿童社会福利、对城乡困难群众的救助供养等各项社会保障政策的支出。

——卫生健康支出84.39万元。主要是保障卫生健康管理等单位事业支出需要，落实计划生育对象的奖励扶助政策和其他卫生健康支出。

——城乡社区支出163.83万元。主要是保障规划、城建、市政等单位事业支出需要，支持城乡重点基础设施建设和运转，市政设施维护、城乡垃圾收运处置等。

——农林水支出417.83万元。主要是用于相关事业单位基本支出和日常运转保障，巩固脱贫攻坚成果，实施涉农惠农政策，支持乡村振兴战略实施，支持江河堤岸治理、水土保持，支持农业基础设施建设，发展特色效益农业等。

——住房保障支出92.64万元。主要是保障行政事业单位公积金支出。

——预备费安排20万元。用于当年预算执行中的突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

（二）政府性基金预算收支

2025年政府性基金收入主要是上年结转2.52万元，用于三峡后续库区支出。

（三）国有资本经营预算收支

2025年我乡预计无国有资本经营收支预算。                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      

四、2025年财政工作措施

（一）狠抓收入，强化财政保障能力

招商为本，财税协作，及时准确兑现税费优惠政策，不断激发市场活力，积极培育新的税源增长点。积极探索创新模式，努力盘活国有资产资源。围绕全镇重大民生实事项目，积极争取上级补助资金和地方政府债券支持，增强重点领域资金保障能力。

（二）持续调整优化支出结构

严格落实机关事业单位习惯过紧日子举措，按照“零基预算、有保有压”原则编制和执行2025年预算，进一步加强“三公”经费、会议培训、节庆展会论坛等经费管理约束，切实降低行政运行成本，压减一般性支出，将有限的财力用于兜牢兜实“三保”底线，债务风险防控，应急响应等重点领域。

（三）加强资金资源统筹

规范政府收入预算管理，综合经济运行和减税降费政策等因素，科学预判、合理编制收入预算，如实反映财政收入情况。强化部门和单位收入统筹，完整编报部门和单位所有收入预算，统筹财政拨款资金、单位资金等各类收入预算，保障单位合理支出。强化支出预算统筹，对多部门共同投入、使用方向相同、政策目标一致的项目进行整合优化，加强跨部门统筹协调，最大限度发挥资金使用效益。强化资产统筹，将资产信息作为预算编审的重要依据，推动长期低效运转、闲置和临时配置资产调剂使用。

（四）促进预算绩效有效融合

强化事前绩效评估和预算安排有机衔接，各单位对新增预算项目开展自评估工作，财政部门结合预算公开评审工作实施绩效再评估，加强项目必要性、投入经济性、实施可行性等评估分析，评估结果作为预算安排的重要参考。从完整性、相关性、适当性、可行性等维度持续提升绩效目标编制质量，发挥绩效目标对预算执行的积极引导和约束作用，加快绩效指标和标准体系建设。强化绩效约束，将绩效目标应用于绩效监控、绩效评价全过程，推动绩效管理结果与预算安排挂钩。

三、专业性名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、财政专户管理资金收入：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，不包括教育收费

四、上级补助收入：指从主管部门或上级单位取得的财政拨款以外的其他补助收入。

五、附属单位上缴收入：指本单位所属下级单位上缴给本单位的全部收入（包括下级事业单位上缴的事业收入、其他收入和下级企业单位上缴的利润等）。

六、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入：指债务收入（不含政府债券、政府向外国政府贷款和国际组织贷款）、投资收益等收入。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。