一、一般公共预算收支执行情况

（一） 一般公共预算收入执行情况

2025年，我镇一般公共预算收入为5631万元，其中：

本级收入完成1873万元，年初预算完成率104.06%，同比增长4%；本级收入构成为：税收收入完成1871万元（位列全区27个乡镇街道第十，同组第四），年初预算完成率103.94%，同比增长3.5%；非税收入完成2万元，年初预算完成率100%，同比增长100%。

上级补助收入3710万元，包括：体制补助收入（基本财力保障）1654万元，均衡性转移支付收入192万元，结算补助收入778万元（其中：区外引进企业实现的区级实得财力80%结算我镇600万元），其他一般转移支付收入61万元，专项转移支付收入1025万元。

上年结余48万元。

（二）一般公共预算支出执行情况

2025年，我镇本级支出为5052万元，同比下降5%。本级支出分项目看：

——一般公共服务支出1796万元，同比增长3%；主要是因为化解历史遗留债务、市政维护、场镇清扫和保洁费用等增加；

——文化旅游体育与传媒支出175万元，同比增长12%；主要是因为文化站免费开放培训活动增加，助力焦石民歌走向全国；

——社会保障和就业支出788万元，同比下降7%；主要是因为人员退休及服务群众工作经费、解放以来离任村（社）干部生活补助不在此反映；

——卫生健康支出156万元，同比增长2%；主要是因为行政事业人员调资增资使得基本医疗保险资金增加；

——节能环保支出241万元，同比增长22%；主要是因为服务页岩气开发，村镇服务中心运转费用增加；

——城乡社区支出408万元，同比增长130%；主要是因为保障基层治理有效运转，支出增加用于社区运行经费及社区干部人员经费等；

——农林水支出1070万元，同比下降24%；主要是因为社区服务群众工作经费、社区干部的人员经费不在此反映；

——资源勘探工业信息支出258万元，同比下降25%；主要是因为政策主动压减和支出结构优化共同作用的结果；

——住房保障支出160万元，同比下降2%；主要是因为机关事业干部人员退休。

上解支出352万元。

年终结余227万元。

二、政府性基金收支执行情况

2025年，政府性基金预算收入171万元（均为上级补助收入）；政府性基金预算支出执行171万元。

三、财政运行的主要特点及存在的问题

（一） 财政运行特点

2025年，镇财政始终坚持量入为出、收支平衡原则，严格“过紧日子”要求，压减行政运行成本，优化调整支出结构，提高财政资金使用效益，积极争取上级资金，着力保障民生实事、乡村振兴、社会治理等重点领域资金投入。

1. 收入征管提质增效。建立税源动态监控机制，加强对建筑业外经户税收征管，挖掘页岩气建筑业下游企业税收潜力，实现收入稳中有增、质效提升。

2. 支出结构持续优化。本级财力主要用于“三保”，按照中央过“紧日子”，坚持“三保”支出优先顺序，有限财力重点投向产业发展、民生保障和基础设施建设等关键领域。

3. 预算管理不断规范。全面推行零基预算改革，建立预算项目库，强化事前绩效评估，对重点项目资金实行全过程监管，资金使用效益显著提升。

4. 改革创新纵深推进。深化“村账镇代理”工作，实现村级财务管理规范化、信息化；创新财政协同机制，整合各类专项资金，形成乡村振兴、产业发展的资金合力。

（二）财政运行存在的问题

1. 收入方面

2025年，整个经济形势下行，镇级企业的业务有所减少，尤其是交通运输业、建筑房地产行业下降较为显著；我镇税收虽超额完成年初计划，但税收增长高度依赖外经户，税源结构仍需优化，自有财力增长后劲不足。

2. 支出方面

2025年，我镇积极服务于辖区内的页岩气外经户，收支矛盾依然存在，我镇场镇卫生、园林管护、公安派遣、农村生活垃圾清理等刚性支出占比较大、结构固化，民生改善、项目建设等刚性支出持续增加。

四、2026年财政预算草案

（一）指导思想和编制思路

基于2025年我镇财政运行情况，编制2026年财政预算，全镇财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，在区委、区政府的坚强领导下，紧紧围绕镇党委政府中心工作，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，恪守“量入为出、量力而行、统筹兼顾、保证重点”原则，持续深化财政改革创新，重点推进零基预算改革，强化预算刚性约束，精准优化资源配置，严控一般性支出，集中财力支持产业升级、项目建设和民生改善，坚决兜牢“三保”底线，严密防范化解财政风险，着力构建规范透明、标准科学、约束有力的现代预算制度；不断提升抓发展的能力，为全镇经济社会持续健康发展筑牢坚实财政保障，努力在全镇发展大局中彰显财政担当、贡献财政力量。

（二）全镇财政收支预算草案

（1）一般公共预算收入

2026年，我镇一般公共预算收入为4574万元，由本级财政收入、体制补助收入、结算补助收入和上年结余四部分组成，具体为：本级财政收入为1800万元，其中：税收收入1500万元，非税收入300万元；体制补助收入2049万元；结算补助收入498万元，上年结余227万元。

（2）一般公共预算支出

按照收支平衡原则，2026年我镇一般公共财政预算支出 4574万元，上解支出147万元，本级支出4427万元，本级支出分项目看：

——一般公共服务支出安排1520万元；

——文化旅游体育与传媒支出安排172万元；

——社会保障和就业支出安排769万元；

——卫生健康支出安排162万元；

——节能环保支出安排247万元；

——城乡社区支出安排408万元；

——农林水支出安排945万元；

——住房保障支出安排162万元；

——预备费42万元；

五、2026年财政工作重点

（一）聚焦提质增效，培育壮大高质量发展财源

一是围绕区域定位特色，重点引进和培育现代物流、商贸服务等优质项目，推动财源结构优化。二是健全收入动态监测机制，按月开展收入形势研判，及时解决组织收入中的突出问题。三是深化企业服务制度，支持骨干企业做强做优，助力中小微企业健康发展，巩固壮大主体财源。四是营造全员服务发展氛围，激励干部在项目引进、资源对接中发挥积极作用。

（二）深化政策服务，激发建筑业外经户经济活力

积极用好现行财政体制政策，以服务建筑业外经户市场主体为导向，主动对接需求、回应关切。一是精准宣传解读税收政策，确保政策、服务直达快享。二是畅通政企沟通渠道，搭建常态化互动平台，及时清除项目落地障碍。三是加强财税协同，开展“送政策入企”等活动，督促企业依法合规纳税，确保税款及时足额入库。

（三）强化预算约束，保障重点支出与财政可持续

   牢固树立过“紧日子”思想，严格执行中央和市区财政管理要求。一是坚持“三保”支出优先，全力保障重大决策部署落地。二是大力压减非刚性、非重点支出，严控一般性公用经费和“三公”支出。三是增强预算统筹能力，优化支出结构，强化预算执行监控，确保财政收支平衡、运行稳健。

（四）推进精细管理，提升财政资金使用绩效

健全制度机制，推动财政管理规范化、科学化。一是加强资金统筹，清理盘活存量资金，加快支出进度，防止资金沉淀。二是完善内控制度建设，规范财务业务流程，防范财务风险。三是全面实施预算绩效管理，开展重大政策项目事前评估，强化绩效目标引领、过程监控和结果应用，实现“花钱必问效、无效必问责”。

（五）筑牢安全底线，防范化解财政运行风险

深入贯彻各级关于防范化解风险的要求，强化财政资金监管，规范项目资金使用流程，确保资金安全高效运行切实维护财政安全。一是加强政府债务全口径管理，健全化债长效机制，稳妥化解存量债务，坚决遏制隐性债务增量。二是强化项目审核与预算约束，从源头防控新增债务风险。三是协同村（社区）开展金融风险宣传教育，提高群众防范意识，维护区域金融稳定与社会和谐。

各位代表！2026年是“十五五”规划开局起步的关键之年，更是焦石镇乘势而上、聚力推进高质量发展的攻坚之年。面对新形势、新任务、新要求，我们必将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，在区委、区政府和镇党委政府的坚强领导下，自觉接受镇人大的监督，以昂扬奋进的姿态、务实笃行的作风、攻坚克难的担当，切实提升财政资源配置效率与资金使用效益，奋力开创财政工作新局面，以财政之“为” 服务全镇高质量发展之“进”，为奋力谱写焦石新篇章贡献坚实的财政力量！

名词解释:

1. 三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。

2. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

3.上级补助收入:指从主管部门或上级单位取得的财政拨款以外的其他补助收入。

4. 政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

5.“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出:公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

附件：

1.涪陵区焦石镇2025年预算执行情况和2026年预算

2.涪陵区焦石镇2025年预算执行情况和2026年预算（续）

3.涪陵区焦石镇2026年镇级重点专项预算绩效