一、决算信息来源说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。

二、决算编制基本情况

本单位为（填列一级预算单位名称）所属 二级预算单位，单位类型为行政单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计准则会计制度填报决算数据。

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个，比上年增减 0个。

三、基础数据核对情况

（一）财政资金对账情况。

1．财政拨款核对情况。

（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 5340.00万元，财政部门拨款对账单 5340.00万元，差额 0万元。

（2）单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入。

（3）单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入。

2．其他需要说明的情况。

（二）与上年指标核对情况。

1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明，包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等情况（附表1-1）。按照法定会计政策变更追溯调整形成的差异，在“其他”栏目填列并在备注予以说明。本单位本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数一致。

非财政拨款结余和专用结余本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表1-2）。本单位本年度无非财政拨款结余和专用结余。

2．主要指标上下年变动幅度超过10%的主要有（主要指标变动表）：

    本年收入本年53399984.91元，上年43675018.29元，增加9724966.62元，增加22.27%，原因是今年增加农村公路硬化工程款5710990元，镇街发展专项资金6590000元。一般公共预算财政拨款本年53399984.91元，上年37809595.31元，增加15590389.6元，增加41.23%，原因是今年增加农村公路硬化工程款5710990元，镇街发展专项资金6590000元。政府性基金预算财政拨款今年为0，上年5865422.98元，比上年减少5865422.98元，原因是今年无政府性基金。本年支出本年53399984.91元，上年43675018.29元，增加9724966.62元，增加22.27%，原因是今年增加农村公路硬化工程款5710990元，镇街发展专项资金6590000元。日常公用经费今年是2947145.54元，上年是3730441.6元，比上年减少783296.06元，减少21%。原因是事业单位借用到行政的人员的公用经费上年度在本级列支，本年度在各事业单位列支。项目支出本年是36913596.56元，上年是25755688.29元，增加11157908.27元，增加43.32%，原因是今年增加农村公路硬化工程款5710990元，镇街发展专项资金6590000元。编制内实有人数今年45人，去年52人，减少7人，减少13.46%，原因是退休6人，调出3人，新入职2人。公务员今年45人，去年52人，减少7人，减少13.46%，原因是退休6人，调出3人，新入职2人。会议费今年是43617元，上年是50000元，减少6383元，减少12.77%，原因是会议场次减少。机关运行经费今年是2947145.54元，上年是3730441.6元，比上年减少783296.06元，减少21%。原因是事业单位借用到行政的人员的公用经费上年度在本级列支，本年度在各事业单位列支。年初预算数本年收入合计27162646.41元，上年是40660292.66元，减少13497646.25元，减少33.2%，原因是未编制足额预算，只是下达了用款计划。年初预算数本年支出合计27162646.41元，上年是40660292.66元，减少13497646.25元，减少33.2%，原因是未编制足额预算，只是下达了用款计划。全年预算数本年收入合计今年53399984.91元，上年43675018.29元，增加9724966.62元，增加22.27%，原因是年初预算不足，后来追加预算。全年预算数本年支出合计今年53399984.91元，上年43675018.29元，增加9724966.62元，增加22.27%，原因是年初预算不足，后来追加预算。

3． 四、报表审核情况

1．审核公式。

审核公式共提示3条。其中：

（1）表内公式共3条。 　

第一条：D099公式，提示内容有其他工资福利支出请说明经费构成及金额。保留原因是其他工资福利支出100286.00元是应休未休年休假报酬100286.00元。无其他人员。

第二条：D158公式，提示内容Z08_2表,项目支出不应开支生活补助，请说明情况！保留原因是对个人和家庭的补助生活补助10705414.33元。分别是：2010302教育卫生老年工作89255元、2010302离退休干部管理1231570.01元、2013102平安信访稳定及精神病人护理134750元、2013102党龄40年以上老党员生活补助291780元、2081199严重精神障碍患者有奖监护代补经费135000元、2120199村社干部生活补助及社保2571113元、2120199离任村干部补助111600元、2130152对高校毕业生到基层工作补助669856.00元、2130705村社干部生活补助及社保 4929050.32元、2130705村党组织书记（村民委员会主任）补贴404460元。

第三条：D044公式，提示内容F01,如果报表小类不是“叠加汇总表”，并且Z08表（15列）+Z10表（15列）大于零，则F01表（10列）应大于零(校验所有行，包括明细科目)原因是其他工资福利支出100286.00元是本单位公务员应休未休年休假报酬100286.00元。无其他人员。

五、决算数据其他需要说明的情况

1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，本部门本年度无其他收入。（附表3）。

2.年末结转结余扣除经营亏损后如为负数，按资金性质分别说明情况。本部门本年度年末结转结余为零。

3．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。本部门本年度项目支出中对个人和家庭的补助是生活补助10705414.33元。分别是：教育卫生老年工作89255元、离退休干部管理1231570.01元、平安信访稳定及精神病人护理134750元、党龄40年以上老党员生活补助291780元、严重精神障碍患者有奖监护代补经费135000元、村社干部生活补助及社保2571113元、离任村干部补助111600元、对高校毕业生到基层工作补助669856.00元、村社干部生活补助及社保 4929050.32元、村党组织书记（村民委员会主任）补贴404460元。

4.“三公”经费统计数的特殊情况说明。“三公”经费支出21.43万元，较上年21.50万元减少0.07万元，下降0.31%，无较大差额。

5.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明。

本部门本年度机关运行经费今年是2947145.54元，上年是3730441.6元，比上年减少783296.06元，减少21%。原因是事业单位借用到行政的人员的公用经费上年度在本级列支，本年度在各事业单位列支。

6.政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和授予中小企业合同金额等。本部门本年度政府采购支出46764.00元。其中政府采购货物支出46764.00元。政府采购授予中小企业合同金额46764.00元，其中授予小微企业合同46764.00元。

7.“收入支出决算总表”中全年预算数大于年初预算数，主要是年初未编制足额预算，只是提前下达了用款计划，后来追加预算。分别是：涪陵财政发〔2024〕552号，提前下达2025年村（社区）干部补贴补助5790000.00元、提前下达2025年服务群众工作经费1000000.00元、提前下达2025年解放以来离任村（社）干部生活补助120000.00元、提前下达2025年党龄40年以上老党员生活补助250000.00元、提前下达2025年村四职干部养老保险补助220000.00元；涪陵财政发[2025]283号，激励引导性转移支付资金4000000.00元；涪陵财政发[2025]576号，下达2025年上半年严重精神障碍患者有奖监护以奖代补经费66300.00元；涪陵财政发[2025]777号，2025年村（社区）干部补贴提标补助资金159300.00元；涪陵财政发[2025]1124号，下达2025年下半年严重精神障碍患者有奖监护以奖代补经费68700.00元。