各位代表：

受镇人民政府委托，现将重庆市涪陵区罗云镇人民政府2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告提请大会审议，并请各位代表和列席人员提出意见。

一、2025年财政工作情况

2025年是“十四五”规划圆满收官与“十五五”规划谋篇布局的关键承转之年。在镇党委、镇政府的坚强领导下，在镇人大的依法监督下，镇财政始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，精准对接中央、市、区经济工作会议部署要求，严格执行镇党委、镇政府工作部署，扎实推进各项工作，实现财政运行总体平稳有序，全力保持财政运行平稳有序，持续提升效能，巩固财政运行平稳态势，提升保障效能，坚决守牢保基本民生、保工资、保运转“三保”底线，为全镇经济社会高质量发展筑牢财政根基，提供坚实支撑。

（一）增强财政动能，稳定财政收入

深化协税护税联动机制，建立重点税源动态监控台账，加强与税务部门的常态化对接，针对辖区内重点项目、重点企业，安排专人上门服务，全程跟踪涉税事宜，确保税收及时足额入库，全年本级税收收入完成1033万元。同时，规范非税收入管理，严格执行“收缴分离、票款同行”原则，实现非税收入票据统一领购、使用、核销和保管，确保非税收入应收尽收、及时入库。

（二）优化支出配置，提升资金效益

严格执行“过紧日子”要求，大力压缩非刚性、非重点支出，从严管控“三公”经费，坚决杜绝铺张浪费。2025年，我镇“三公”经费支出较上年有所下降，通过规范公务接待、公车使用，推进无纸化办公等方式，降低行政运行成本，将节省的资金全部统筹用于民生保障和基层运转，切实提高财政资金使用效益。

（三）深化财政改革，提升管理效能

全面推行零基预算改革，严格遵循“无预算不支出、有预算不超支”原则，结合全镇发展实际和重点工作需求，细化收支科目，科学编制年度财政预算，确保预算编制精准贴合工作实际。加强预算执行动态监控，定期分析预算执行进度，及时发现并解决预算执行中存在的问题，确保预算执行刚性约束，全年预算执行完成率达到预期目标。

（四）强化风险防控，守住财政底线

坚决杜绝违规举债，严禁新增隐性债务，2025年隐性债务零新增。多次开展非法金融活动宣传工作，坚决打击非法集资违法行为，有效防范化解辖区金融风险，筑牢金融安全防线，切实守护群众财产安全，维护辖区经济社会和谐稳定。

二、2025年预算执行情况

（一）全镇预算收入情况

1.一般公共预算

全镇一般公共预算收入1037万元，下降0.6%，完成预算的69%，其中税收收入1033万元，增长4%。加上上级补助收入1958万元、上年结转56万元（革命老区项目），收入总量为3051万元。

2.政府性基金预算

全镇政府性基金预算收入182万元。其中上级补助收入171万元和上年结转11万元（城市配套费）。

（二）全镇预算支出情况

1.一般公共预算

全镇一般公共预算支出3007万元，增长6%，完成预算的100.5%。加上上解上级支出40万元和结转下年4万元（革命老区项目），支出总量为3051万元。

（1）主要支出执行情况：

一般公共服务支出879万元；主要用于保障就业、抚恤、社会福利、残疾人事业、最低生活保障等支出，较上年增加144万元，增长19.59%，完成年初预算的100.46%；

文化旅游体育与传媒支出382万元，主要用于保障群众文化体育等支出，较上年增加84万元，增长28.19%，完成年初预算的287.22%；

社会保障和就业支出503万元，主要用于保障就业、抚恤、社会福利、残疾人事业、最低生活保障等支出，较上年减少4万元，下降0.79%，完成年初预算的104.36%；

    卫生健康支出101万元，主要用于行政事业人员基本医疗保险资金支出，较上年增加1万元，增长1%，完成年初预算的98.06%；

    节能环保支出191万元，主要是保障村镇服务中心的基本运转，用于环境保护、污染防治等，较上年增加82万元，增长75.23%，完成年初预算的115.06%； 

    城乡社区支出191万元，主要是保障综合行政执法大队的基本运转，用于村社区管理、应急管理、服务群众专项工作等，较上年增加83万元，增长76.85%，完成年初预算的137.72%；

    农林水支出499万元，主要用于保障农业、林业、水利、畜牧、扶贫等事业支出，较上年减少200万元，下降28.61%，完成年初预算的75.84%；

    资源勘探工业信息等支出120万元，较上年减少7万元，下降5.51%；

    住房保障支出141万元，主要是保障行政事业单位公积金支出，较上年减少1万元，下降1%，完成年初预算的133.02%。

    上解支出40万元，年终结余4万元（革命老区项目）。

    镇级预备费安排及使用情况：

    镇级年初预算安排26万元，年度执行中未动用，按规定补充次年预算稳定调节基金。

    2. 政府性基金支出

    全镇政府性基金预算支出182万元。

    具体预算支出执行如下：

    本级支出171万元，年终结余11万元（城市配套费）。

    三、2026年预算草案

    （一）2026年财政收支形势

    收入端，2026 年我镇财政收入实现稳定增长。采矿业企业作为全镇主要税源主体，2025 年同步推进两大关键举措：一方面完成技术改造升级，实现生产效率、产品质量双提升，为规模化产出奠定基础；另一方面成功签订渝宜高铁相关订单，锁定大额、长期营收来源。双重利好叠加下，2026年企业产量显著提高，直接带动税收贡献稳步增长，成为我镇财政收入的 “压舱石”，确保整体收入规模持续扩大、增长态势稳定可控。支出端，刚性支出压力持续加大，主要体现在两个方面：一是民生保障支出刚性增长。随着民生保障政策不断完善、保障标准逐步提高，相关支出规模将持续扩大，资金需求呈刚性上升态势；二是基层运转及重点领域支出需足额保障。社保、基础设施建设等核心领域支出责任重大，刚性约束较强，资金拨付需优先保障。总体来看，2026年我镇财政运行呈现 “收入稳定增长、支出刚性凸显”的格局。

    （二）2026年预算编制指导思路

    2026年是“十五五”规划开局起步的重要一年，更是罗云镇乘势而上、聚力推进高质量发展的攻坚之年。全镇财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会及中央经济工作会议精神，深入落实习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，紧扣区委、区政府决策部署，锚定镇党委、政府中心工作任务，始终坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调。持续聚焦财源培植，精准优化财政资源，深化财政改革创新，严防化解财政风险，以坚定信心真抓实干、以务实作风攻坚克难，持续提升拼经济抓发展的核心效能，牢牢巩固经济回升向好势头，为全镇经济社会持续健康高质量发展提供坚实可靠的财政保障，在服务全镇发展大局中主动担当作为、交出财政工作优异答卷。

    （三）2026年财政重点工作

    1.聚焦财源培植，增强内生“造血”能力

    一是加强与税务、市场监管等部门协同联动，建立信息共享机制，精准监控重点行业、重点企业、重点项目税收动态，紧盯税源变化趋势，依法依规征收、应收尽收，确保税收收入稳定增长。二是紧盯中央、省、市、县财政政策导向，围绕乡村振兴、基础设施建设、民生保障等重点领域，精准谋划申报项目，积极争取一般性转移支付、专项补助资金及特别国债支持，缓解乡镇财政收支矛盾。三是全力盘活存量资产资源，通过出租、入股、合作开发等方式盘活利用，增加非税收入。坚持 “应收尽收、颗粒归仓”，确保财政收入稳步增长、质效并重。

    2.优化支出结构，提升资金使用效益

    一是牢固树立“过紧日子”的思想，坚持“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、重点保障”原则，以零基预算改革为抓手，把有限资金用在“刀刃上”，切实提高财政资金配置效率和使用效益。二是全面推行零基预算改革，根据年度工作重点和实际需求，从“零”开始编制预算，从严审核各项支出的合理性、必要性，压减非刚性、非重点、低效无效支出，杜绝“惯性支出”“人情支出”。三是优化财政支出结构，将“三保”（保工资、保运转、保民生）支出放在首位，足额编制预算，确保不留硬缺口。

    3.深化改革创新，夯实财政管理基础

    一是充分借助预算管理一体化系统，加强预算执行数字化监控。二是健全“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有运用”的全流程绩效管理体系。三是细化绩效评价指标，围绕项目产出、效益、服务对象满意度等核心维度，开展重点项目绩效评价，强化评价结果与预算安排、政策调整挂钩，做到“花钱必问效、无效必问责”。

    4.筑牢风险防线，守好财政安全底线

    一是坚决遏制新增隐性债务，严格执行债务管控相关规定，严禁违规举债搞形象工程、政绩工程。二是建立存量债务动态管理台账，分类施策、稳妥有序化解存量债务，合理安排偿债资金，降低债务利息负担，守住不发生系统性债务风险的底线。三是强化资金全程监管，构建“日常监督+专项检查+社会监督”三位一体的监管体系，聚焦财政资金使用的关键领域和高风险环节。建立问题整改闭环机制，对检查发现的问题逐一台账销号，确保整改到位。

    （四）全镇财政收支预算草案

    我镇一般公共预算收入汇编预计1285万元，其中税收收入1114万元。加上上级提前下达补助1319万元，其中体制转移支付收入1006万元，专项结算补助308万元，其他零星各类结算补助5万元。收入总量为2604万元。

    我镇一般公共预算支出安排2552万元，加上上解支出26万元，预备费26万元，支出总量为2604万元。

    （1）主要支出预算安排情况：一般公共服务支出安排785万元，下降10.24%；文化旅游体育与传媒支出安排155万元，增长16.45%；社会保障和就业支出安排509万元，增长5.51%；卫生健康支出安排112万元，增长8.71%；节能环保支出安排169万元，增长2.00%；城乡社区支出186万元，增长28.60%；农林水支出518万元，下降21.23%；住房保障支出117万元，增长10.47%。

    （2）镇级预备费安排情况：镇级预备费安排26万元。

    四、部门2025年预算执行情况和2026年预算（草案）

    （一）部门2025年预算执行情况

    1.村居事务服务中心2025年预算执行情况

    2025年度一般公共预算财政收入215.72万元，一般公共预算财政拨款支出215.72万元。收支较上年决算数增加73.85万元，增长52.05%。2025年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：社会保障和就业支出31.25万元，同比增长76.75%。卫生健康支出9.62万元，同比增长78.30%。节能环保支出191.09万元，同比增长76.05%。住房保障支出17.63万元，同比增长72.03%。

    2.文化服务中心2025年预算执行情况

    2025年度一般公共预算财政收入193.43万元，政府性基金预算财政拨款收入3万元，一般公共预算财政拨款支出196.43万元，收支较上年决算数增加79.06万元，增长67.4%。2025年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：文化旅游体育与传媒支出142.27万元，同比增长64.98%。社会保障和就业支出28.06万元，同比增长58.19%。住房保障支出14.69万元，同比增长74.08%。卫生健康支出8.42万元，同比增长70.78%。其他支出3万元。

    3.重庆市涪陵区罗云镇便民服务中心（重庆市涪陵区罗云镇退役军人服务站）2025年预算执行情况

    2025年度一般公共预算财政收入207.63万元，一般公共预算财政拨款支出207.63万元。收支较上年决算数增加137.7元，增长196.91%。2025年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：社会保障和就业支出182.67万元，同比增长195.76%。卫生健康支出8.93万元，同比增长204.69。住房保障支出16.03万元，同比增长206.49%。

    4.综合行政执法大队2025年预算执行情况

    2025年度一般公共预算财政收入197.50万元，一般公共预算财政拨款支出197.50万元。收支较上年决算数增长50.58万元，增长34.4%。2025年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：社会保障和就业支出32.12万元，同比增长39.56%。住房保障支出14.81万元，同比增长53.06%。城乡社区支出142.14万元，同比增长31.38%。卫生健康支出8.43万元，同比增加39.51%。

    5.产业发展服务中心2025年预算执行情况

    2025年度一般公共预算财政收入298.08万元，一般公共预算财政拨款支出298.08万元。收支较上年决算数减少263.7万元，下降88.47%。2025年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：社会保障和就业支出74.07万元，同比下降27.74%。卫生健康支出12.83万元，同比下降47.22%。农林水支出191.91万元，同比下降51.51%。住房保障支出192.28万元，同比下降50.86%。

    （二）部门2026年财政支出预算（草案）

    1.村居事务服务中心2026年财政支出预算：

    2026年年初预算数230.36万元，其中：社会保障和就业支出30.88万元，卫生健康支出10.98万元，节能环保支出169.32元，农林水支出8.06万元，住房保障支出11.12万元。支出较去年增加14.64万元，主要是基本支出增加14.64万元。

    2.新时代文明实践服务中心2026年财政支出预算：

    2026年年初预算数285.49万元，其中：社会保障和就业支出64.8万元，卫生健康支出13.71万元，农林水支出194.97万元，住房保障支出12.01万元。

    3.便民服务中心（退役军人服务站）2026年财政支出预算：

    2026年年初预算数212.84万元，其中：社会保障和就业支出185.11万元，卫生健康支出9.97万元，农林水支出8.06万元，住房保障支出9.70万元。

    4.综合行政执法大队2026年财政支出预算：

    2026年年初预算数200.63万元，其中：社会保障和就业支出30.5万元，卫生健康支出9.45万元，城乡社区支出144.47万元，农林水支出7.17，住房保障支出9.05万元。

    5.产业发展服务中心2025年财政支出预算：

    2026年年初预算数285.49万元，其中：社会保障和就业支出64.8万元，卫生健康支出13.71万元，农林水支出194.97万元，住房保障支出12.01万元。

    五、名词解释

    1. 三保：指保工资、保运转和保基本民生。

    2. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

    3.政府性基金收入：指政府通过向社会征收基金、收费以及出让土地、发行彩票等方式取得的收入。

    4.政府性基金支出：指政府用筹集的政府性基金收入安排的支出。

    5.预备费：用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的支出。

    6.预算管理一体化系统：由财政部制定全国统一的规范要求和系统技术标准，各省级财政部门建设的集预算编制、预算执行、决算和财务报告、资产管理、债务管理、预算绩效等业务环节为一体的信息化系统，将市县级预算数据集中到省级财政，并与财政部联网对接，通过嵌入系统的控制规则规范预算管理和硬化预算约束，为深化预算制度改革提供基础保障。

    7.零基预算：为全面落实党的二十届三中全会“深化零基预算改革”要求，转变“基数+增长”的编制方式，取消支出盘子，打破固化格局，结合年度财力水平，按照轻重缓急从零开始细化、规范预算编制，硬化预算执行约束，加力预算考核评价，做到量入为出、有保有压、优化结构，讲求绩效。