一、2020年财政工作情况

2020年，涪陵新城区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，在区委、区政府的坚强领导下，努力克服新冠肺炎疫情影响，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持稳中求进工作总基调，坚定贯彻新发展理念，推动高质量发展、高水平开放，以总目标为统领，狠抓财政收入，遵循“三保优先、压缩一般”的原则，严格执行收支预算，严控各类风险，有效保障了新城区的正常运行和经济快速发展。

（一）严格预算执行，健全监督机制。一是按照《预算法》的要求，结合新城区建设发展的实际情况编制了2020年度财政收支预算并严格执行。二是进一步严肃预算管理，对新城区管委会机关、新城区市政中心、新城区盛锦资产管理公司等三个部门和单位开展了预算执行情况检查。

（二）加强财政评审，严把资金关口。认真履行财政评审职责，严格按照《涪陵新城区财政投资评审管理暂行办法》、《涪陵新城区财政投资操作规程》开展评审工作。全年经办预（结）算评审项目74个，其中预算评审项目58个，结算评审项目16个。

（三）强化税政服务，助力新区发展。一是协调配合税务机关开展税法宣传，强化税源调查，及时掌握新区重点税源变动情况，确保应收尽收、及时入库。二是为入园企业和招商引资工作提供税收政策咨询，认真开展入园企业优惠政策兑现审核工作。

（四）清查新区资产，摸清存量底数。一是对管委会机关固定资产进行了清理、调账。二是对新城区闲置的公（廉）租房、安置房进行全面清理，摸清了底数，为下一步盘活存量夯实了基础。

二、2020年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.收入项目执行情况

新城区本级一般公共预算收入103020万元，同口径（下同）增长37.6%，其中税收完成64208万元，同比下降10.7%。加上上级补助收入12009万元、上年结转948万元、基金调入34973万元后，收入总计150950万元。

2.支出项目执行情况

新城区本级一般公共预算支出134543万元，完成预算的197.6%，增长91.3%，加上上解区级支出11398万元，结转下年5009万元，支出总计150950万元。主要支出项目情况如下：

——一般公共服务支出13000万元，主要用于保障党政机关、人大、政协和民主党派、人民团体正常运转；

——公共安全支出543万元，主要用于保障公安等单位履职需要，维护社会公平和公共安全；

——文化旅游体育与传媒支出68万元，主要用于保障文化体育等事业支出；

——社会保障和就业支出660万元，主要用于保障就业、抚恤、退役安置、社会福利等支出；

——卫生健康支出215万元，主要用于保障公共卫生、医疗救助等支出；

——节能环保支出440万元，主要用于保障节能环保事业支出；

——城乡社区支出39039万元，主要用于保障住建、城管等事业支出；

——农林水支出4351万元，主要用于保障农业、林业、水利、扶贫等事业支出；

——交通运输支出274万元，主要用于保障交通运输事业支出；

——资源勘探工业信息等支出75644万元，主要用于保障制造业、工业和信息产业、支持中小企业发展等方面支出；

——住房保障支出309万元，主要用于住房公积金等支出。

（二）政府性基金预算执行情况

1.收入项目执行情况

新城区本级政府性基金预算收入303560万元，增长23.7%，加上上级补助收入1621万元，上年结转22820万元后，收入总计328001万元。

2.支出项目执行情况

新城区本级政府性基金预算支出276308万元，增长18%，加上上解区级支出16620万元，调出到一般公共预算支出34973万元，结转下年项目支出100万元后，支出总计 328001万元。

三、2021年预算草案

（一）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神和中央、全市经济工作会议精神，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，深入贯彻落实习近平总书记对重庆提出的营造良好政治生态，坚持“两点”定位、“两地”“两高”目标，发挥“三个作用”和推动成渝地区双城经济圈建设等重要指示要求，坚持稳中求进工作总基调，深入践行新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，全面做好“六稳”工作、落实“六保”任务，推动高质量发展，坚持精打细算过紧日子，把钱用在刀刃上，不断提高资金使用效益，坚持防范化解风险，助推经济行稳致远、社会安定和谐。

（二）预算编制主要思路

围绕落实中央市区决策部署，做好“六稳”“六保”工作，坚持“过紧日子”思想，坚持厉行节约，严格控制和压减一般性支出，优先“保工资、保运转、保基本民生”，重点保障区委区政府重大决策部署落实。在盘清家底、做实做细各项财政工作的基础上，科学做好一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的编制工作；立足可持续发展，严控债务风险。

（三）2021年财政重点工作

2021年，新城区财政工作将准确把握新发展阶段，深入践行新发展理念，积极融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，紧密围绕区委、区政府的决策部署，把“稳运行、防下行、调结构、保增长”作为首要任务，推动新区经济持续平稳发展，努力完成确定的全年财政收支预期目标任务。

1.强化预算管理，注重绩效评价

严格按照《预算法》等相关要求，完善新城区预算管理机制。一是提高站位。坚持新发展理念，认真落实中央和市区部署，推动新城区高质量发展、高水平开放，加大资金整合力度、统筹兼顾、突出重点、科学安排、构成合力，集中财力办大事。二是精细管理。全面规范基本支出、项目支出、政府采购和资产配置等方面的工作，推进财政管理规范化、科学化、精细化。三是注重绩效。进一步落实预算与绩效考核监督的融合，做到事前评估、事中监控、事后评价。

2.狠抓财政收入，确保收支平衡

坚持以狠抓财政收入为2021年财政工作主线，稳运行、促发展。一是着力抓好收入征管和财源培植工作，抓好重点税源管控工作，做到应收尽收，确保实现本级税收同比增长8%。二是认真做好全年供地计划，确保土地出让金及时入库。三是积极争取各类专项资金，有效缓解资金压力。四是协助平台公司细化融资工作，在优化融资结构、降低融资成本上狠下功夫。

3.完善财务制度，提升管理水平

认真查找财务管理薄弱环节，以内控建设为契机，进一步完善财务管理制度，提升财务管理水平。

（四）财政收支预算草案

1.一般公共预算收支

（1）收入项目预算情况

新城区本级一般公共预算收入预计81299万元，下降21%（剔除不可比因素，增长5%）。其中税收收入78346万元，增长22%（包括与新城区相关的区属11户企业税收增量分成9000万元，剔除不可比因素，增长8%）。一般公共预算收入加上上级补助收入4150万元，上年结转5009万元，调入资金134003万元后，收入总计224461万元。

（2）支出项目预算情况

新城区本级一般公共预算支出安排201732万元，加上上解上级支出22729万元（包括体制上解11000万元、李渡街道6212万元、债券利息及其他上解5517万元），支出总计224461万元。具体情况是：

——一般公共服务支出18342万元，主要用于保障党政机关、人大、政府办公室、纪检、群团、财政正常运转;

——公共安全支出610万元，主要用于保障公安等单位履职需要，维护社会公平和公共安全；

——文化体育与传媒支出138万元，主要用于保障文化体育等事业支出；

——社会保障和就业支出639万元，主要用于保障就业、抚恤、退役安置、社会福利等支出；

——卫生健康支出151万元，主要用于保障公共卫生、医疗救助等支出；

——节能环保支出226万元，主要用于保障节能环保事业支出；

——城乡社区支出32117万元，主要用于保障住建、城管等事业支出；

——农林水支出585万元，主要用于保障农业、林业、水利、扶贫等事业支出；

——资源勘探工业信息等支出145639万元，主要用于保障制造业、工业和信息产业、支持中小企业发展等方面支出；

——住房保障支出285万元，主要用于住房公积金等支出；

——预备费3000万元。

2.政府性基金预算收支

新城区本级政府性基金收入预计316000万元，主要是国有土地使用权出让金收入、国有土地收益基金收入和城市基础设施配套费收入，加上上年结转100万元，收入总计316100万元。

新城区本级政府性基金支出安排139977万元，主要用于征地和拆迁补偿支出、财力化解历年隐性赤字等，加上上解支出43620万元，调出到一般公共预算支出132503万元后，支出总计316100万元。

3.国有资本经营预算收支

新城区本级国有资本经营预算收入预计1500万元。

新城区将本级国有资本经营预算收入全额调出到一般公共预算支出1500万元。

名词解释

1. “六稳”：指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。

2. “六保”：指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。

3.三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。

4.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

5.国有资本经营预算：指国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

6.政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

7.绩效评价：指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。财政支出绩效评价是市场经济条件下现代财政科学管理的重要手段，建立和健全财政支出的追踪问效和问责制度，对提高财政资金的规范高效运作程度、增加财政资金的使用效果和效益、促进政府财力的可持续发展以及有效转变政府职能等都具有重大意义。