一、2025年财政工作情况

2025年是“十四五”规划目标全面实现的收官之年，也是奋力谱写现代化新涪陵新篇章的关键之年。一年来，涪陵高新区（涪陵综保区）在区委、区政府的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，服务保障区委、区政府工作部署，严格执行《涪陵新城区预决算备案审查实施方案》（涪人财[2020]4号），为涪陵高新区（涪陵综保区）高质量发展提供了坚实有力的财政支撑。      

（一）聚力增收，蓄足发展动能

一是聚焦新能源、卫星互联网等新兴产业开展精准招商，填补产业空白，推动产业规模与质效双提升，为财政增收培育新动能。二是认真梳理园区企业税收及非税收入级次，并密切监控重点行业、重点企业税收变化，加大区外施工企业在园区建设项目税款的征收力度，确保税款不流失。三是及时做好税收收入指标变动分析，为财政决策和高新区发展部署提供精准数据支撑。

（二）优化支出，强化重点保障

一是持续压减“三公”经费和一般性支出，切实降低行政运行成本。二是将绩效理念融入预算编制、执行、监督全过程，着力提升财政资金使用效益。三是强化财政资源统筹，全力保障产业和民生项目建设，全年组织召开招商引资企业优惠政策兑现专题会商会16次，对园区114家（次）企业优惠政策兑现申请精准审核并作出综合评判，有序落实各项惠企扶持政策。

（三）深化改革，完善体制建设

一是积极适应园区开发区管理体制改革，同步深化预算管理改革，优化管理效能。二是深化预算管理改革，对2025年度项目支出开展绩效自评，进一步完善预算管理制度体系。三是强化制度建设，适时修订完善财政财评等管理办法。四是建立健全财政补贴资金常态化跟踪问效管理机制，对3家企业进行了财政补贴资金跟踪问效审计。

（四）服务企业，优化营商环境

一是深化调研学习，夯实工作基础。重点对接苏州工业园区，借鉴其在融资风险基金池建设运营的先进经验，开展企业融资需求调研，精准掌握企业融资难点、痛点，为后续举措制定提供支撑。二是拓展合作路径，健全长效机制，积极推进跨区域金融合作新路径。三是常态化开展政银企对接，构建协同发展新格局，助力高新区经济高质量发展。

（五）深化监督，筑牢安全底线

一是严格落实党建统领“八张问题清单”工作要求，扎实推进市级清单问题整改销号2项，持续推动审计发现问题整改销号取得实质性进展。二是进一步强化、优化财政评审管理，全年建设项目结算“二审”审结24个，共计审减1,210.9万元，平均审减率5.03%；全年预算评审项目3个，共计审减48.16万元，平均审减率8.03%。三是完成化债任务0.3亿元，政府隐性债务已通过拨款偿还、债务置换等方式消化完毕。四是积极配合区领导离任经责审计、涪陵区2024年预算执行情况、全市综保区专项审计等工作，及时向审计组提供资料、回应关切事项。五是全力推进淳德（碧发）借款等历史遗留问题整改，积极对接市区审计局、区法院等部门扎实推进整改工作。

二、2025年财政主要指标完成情况

（一）一般公共预算执行情况

1. 收入项目执行情况

涪陵高新区（涪陵综保区）实现一般公共预算收入122,629万元，为预算的100%，下降15%，其中税收完成92,795万元，为预算的101%，增长6%，非税收入完成29,834万元，为预算的98%，下降48%，加上上级补助收入14,775万元、上年结转659万元后，收入总量138,063万元。

2. 支出项目执行情况

涪陵高新区（涪陵综保区）实现一般公共预算支出69,722万元，完成预算的77%，下降33%，加上上解支出56,372万元、结转下年11,969万元后，支出总量138,063万元。主要支出项目情况如下：

——一般公共服务支出7,600万元，增长2%，完成预算的87%；

——公共安全支出557万元，下降1%，完成预算的93%；

——教育支出5,567万元，完成预算的100%；

——科学技术支出8,100万元，下降38%，完成预算的101%；

——文化旅游体育与传媒支出280万元，增长56%，完成预算的100%；

——社会保障和就业支出144万元，下降20%，完成预算的101%；

——卫生健康支出51万元，下降7%，完成预算的109%；

——节能环保支出12,662万元；

——城乡社区支出16,907万元，下降70%，完成预算的77%；

——农林水支出1,919万元；

——资源勘探工业信息等支出15,861万元，下降40%，完成预算的37%；

——住房保障支出74万元，完成预算的97%。

（二）政府性基金预算执行情况

涪陵高新区（涪陵综保区）实现政府性基金预算收入23,581万元，为预算的67%，下降93%，加上上年结转11,978万元后，收入总量35,559万元。

涪陵高新区（涪陵综保区）实现政府性基金预算支出28,273万元，完成预算的81%，下降91%，加上上解支出3,096万元、结转下年4,190万元后，支出总量35,559万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

涪陵高新区（涪陵综保区）无国有资本经营预算收支情况。

三、预算执行主要特点

（一）财政收入总量不足

涪陵高新区（涪陵综保区）税收收入受偶然因素影响较大，实际本级税收不足以支撑涪陵高新区（涪陵综保区）发展所需，就现状分析，短期内也难以实现税收收入快速增长。而受土地资源约束影响，高新区存量建设用地资源趋紧，可出让土地储备不足直接导致土地出让金相应减少。

（二）资金紧平衡状态凸显

受宏观经济下行压力传导影响，财政收支矛盾持续加剧。2025年财政收入仅能基本支撑“三保”支出、重点项目推进等刚性需求，收支平衡压力显著加大。结合本年预算收入预期，2026年需集中解决的历史遗留问题较多，相关资金保障面临较大缺口，后续财政运行将面临更为严峻的平衡压力。为应对当前困境，已计划通过争取上级专项资金及转移支付倾斜、压缩弹性支出、严控非必要开支、暂缓非刚性支出等一系列措施缓解压力，确保财政运行总体稳定。

四、2026年预算草案

2026年是“十五五”开局起步之年，也是涪陵高新区（涪陵综保区）乘势而上、能级跃升的战略机遇之年，做好财政工作意义重大。

（一）预算编制主要思路

全面贯彻区委、区政府中心工作部署，严格落实区人大及其常委会各项决议决定；持续深化预算管理制度改革，强化预算刚性约束，推行财政资金全生命周期绩效管理；统筹盘活各类财政资源，优化财政支出结构，突出重点领域、重点项目资金保障，推动财政资金精准投放、提质增效；健全完善财政风险防控长效机制，坚决筑牢财政安全运行底线；坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，加速构建新发展格局，推动科技创新与产业创新深度融合，立足园区实际培育壮大新质生产力，为园区高质量发展提供坚实财政支撑。

（二）财政收支预算情况

1. 一般公共预算收支

（1）收入项目预算情况

涪陵高新区（涪陵综保区）一般公共预算收入预计95,700万元，下降22%。其中税收收入94,650万元，增长2%，非税收入1,050万元，下降96%。一般公共预算收入加上上级补助收入3,631万元、上年结转11,969万元后，收入总量111,300万元。

（2）支出项目预算情况

涪陵高新区（涪陵综保区）一般公共预算支出安排93,153万元，加上上解支出18,147万元后，支出总量111,300万元。具体情况是：

——一般公共服务支出6,912万元，系高新区（综保区）管委会行政运行支出；

——公共安全支出591万元，系高新区派出所、勤务大队招录的协勤人员保障经费；

——教育支出2,000万元，系高新区支持园区教育事业相关支出；

——科学技术支出8,000万元，系高新区支持园区企业科技创新支出；

——社会保障和就业支出146万元，其中高新区（综保区）管委会行政、事业单位人员养老保险及职业年金等支出；

——卫生健康支出56万元，系高新区管委会（综保区）行政、事业单位人员医疗保障支出；

——城乡社区支出34,800万元，其中，城乡社区管理事务300万元（马鞍街道历史遗留工程款），城乡社区规划与管理1,289万元（规划建设、中介服务），城乡社区公共设施33,211万元（公益性项目建设、管委会零星工程建设等）；

——资源勘探工业信息等支出39,374万元，系扶持企业发展资金；

——住房保障支出74万元，系高新区管委会（综保区）行政、事业人员住房公积金单位承担部分支出；

——预备费1,200万元。

2. 政府性基金预算收支

涪陵高新区（涪陵综保区）政府性基金收入预计39,000万元，主要是国有土地使用权出让金收入和城市基础设施配套费收入，加上上年结转4,190万元后，收入总量43,190万元。

涪陵高新区（涪陵综保区）本级政府性基金支出安排41,320万元，主要用于征地拆迁补偿支出、辖区基础设施建设等，加上上解支出1,870万元后，支出总量43,190万元。

3. 国有资本经营预算收支

涪陵高新区（涪陵综保区）未预算国有资本经营预算收支。

（三）2026年财政主要工作

2026年是“十五五”开局之年。涪陵高新区（涪陵综保区）财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，认真落实市委六届历次全会部署及区委、区政府工作要求，为全面落实预算法及其实施条例相关要求，重点聚焦以下方面持续发力：

1.聚力财源拓展，全力增强财政保障

积极培植财源，2026年度税收收入预期增长2%，着力提升财政收入质量；配合落实供地计划，保障土地出让金及时足额入库。

2.优化支出结构，精准保障发展重点

统筹财力保障重大战略任务，切实保障重点领域资金需求；强化预算约束与绩效管理，常态化推进财政补贴资金绩效评价；确保资金精准高效配置，全力服务营商环境优化与产业科创升级。

3.深化管理改革，全面提升财政效能

以制度建设为抓手，适时修订涪陵高新区（涪陵综保区）预算管理、财政评审等管理办法，主动接受人大及社会监督，狠抓“八张问题清单”落实与审计问题整改销号；持续健全内控体系，筑牢财政资金安全运行“防火墙”，不断强化财政评审专业人员培养和专业队伍建设。

4.深化企业服务，创新绿色融资政策

探索融资风险基金池模式，扩大财政资金撬动效应；深化与金融机构合作，创新专属绿色金融产品，着力缓解企业转型融资压力；顺应宏观政策导向，推动企业服务由补贴支持向制度引导、金融创新、市场协同的综合赋能转型。

5.严守安全底线，系统防范化解风险

牢固树立全局意识，持续监测并稳妥化解重点领域风险；积极协助平台公司开展融资工作，坚决遏制债务增量，全力保障财政运行与资金链的长期安全可持续。

名 词 解 释

1.三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。

2.预算管理一体化系统：由财政部制定全国统一的规范要求和系统技术标准，各省级财政部门建设的集预算编制、预算执行、决算和财务报告、资产管理、债务管理等业务环节为一体的信息化系统，将市县级预算数据集中到省级财政，并与财政部联网对接，通过嵌入系统的控制规则规范预算管理和硬化预算约束，为深化预算制度改革提供基础保障。

3.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

4.政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

5.绩效评价：指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。财政支出绩效评价是市场经济条件下现代财政科学管理的重要手段，建立和健全财政支出的追踪问效和问责制度，对提高财政资金的规范高效运作程度、增加财政资金的使用效果和效益、促进政府财力的可持续发展以及有效转变政府职能等都具有重大意义。

6. 预备费：用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的支出。