一、2021年度财政预算执行情况

过去一年，镇财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想统领全局，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，认真落实习近平总书记重要讲话精神、市委、市政府部署和区委、区政府要求，坚持新发展理念、更加突出抓重点、补短板、强弱项，积极应对经济下行压力不减、财政增收难度加大、刚性支出大幅度增加、疫情影响等政策性减税降费等困难，坚持广开财源，瞄向主城，加大招商引资、服务保障、税源征管力度，转变观念真节流，切实压减一般性支出，调整优化支出结构，牢牢兜住“三保”底线，牢牢守住政府性债务风险底线，努力做好财政预算执行约束，推进全镇经济社会健康发展。2021年全镇财政预算执行情况如下：

   （一）财政收入预算执行情况。2021年，全镇完成本级财政收入约512万元（其中税收约450万元、非税约62万元），约为年初预算数745.18万元的68.71%；为2018财政体制核定收入基数的131.28%

   （二）可用财力（运行）情况。2021年度，一般公共预算收入完成约1800万元，本级财政完成约512万元，我镇2021年实际可用财力约2312万元。

   （三）财政支出情况。2021年，全镇完成本级财政支出约2312万元，为年初预算数2452.18万元的94.28%。

——一般公共管理与服务910万元（其中党委100万元、人大39万元、政府691万元、财政47万元，其他日常支出33万元）；

——文化体育与传媒30万元；

——社会保障和就业362万元（其中：行政事业单位退休--养老保险及职业年金191万元，人力资源和社会保障76万元，健康疗养费7万元，退役军人管理事务48万元，其他社会保障和就业40万元)；

——医疗卫生78万元（其中：行政事业单位职工医保78万）；

--农、林、水、畜事务627万元（其中：对高校毕业生到基层任职补助45万元、农业（畜牧）233万元、林业73万元、水利66万元、村社干部工资188万元,对村民委员会和党支部的补助22万元）；

——村镇建设服务中心77万元；

——城镇社区事务（综合执法大队）106万元；

——住房保障支出122万（职工住房公积金122万）；

   （四）财政收支平衡情况。截止12月31日，预计财政总收入2312万元，总支出2312万元，本年收支平衡。但由于受经济下行压力影响及减税降费的政策落实，全镇的财政税收工作不容乐观。存在以下几个方面的问题：一是疫情形势国家实施税收税率下调，如：小规模纳税人起征点提高、增量留底等政策严重制约了税收收入增长；二是本地实体企业进展不畅。由于自身无骨干固定税源做基础支撑，缺乏重点支柱型企业和财税高效行业，本地固定税源未得到根本性解决；三是国家扩大了减半征收企业所得税的范围，提高了免征额的税收优惠等政策性因素，也成为财政收入难度增长的因素；四是招商引资难度加大。受财政体制调整、区域产业发展定位、房地产业等影响，在项目引进、招商引资、税收政策优惠落实等谈判上具有局限性，实质性落地项目及税源培植难度加大。

各位代表，虽然受疫情以及减税降费等诸多因素叠加影响，我镇财政运行面临着问题和困难不可回避。但在2021年，在各方的支持和努力下，我镇在固定税源培植上取得重大进展。全年全镇共引进85家企业落户，其中实业公司2家，商贸公司13家，物流公司9家，人力资源公司2家，建筑工程及劳务公司11家，文化、科技公司6家，房产公司2家，农业农机及电力公司5家，个体35家。据分析预判，我镇财政收入将会明显好转。

二、2022年财政预算

2022年财政预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持“稳字当头、稳中求进”的工作总基调，立足新发展阶段，调整招商靶向。运用预算一体化的实施，更加注重收入数质集优、支出规范高效、预算合理约束、资金效益保值增值、资金风险严格管控，为“保工资、保运转、保民生”的三保刚性支出和全镇经济社会发展提供强有力的资金保障。

   （一）财政收入预算。根据经济发展形势和上级要求，结合全镇具体实际，预计2022年本级一般预算收入计划为700万元，增长36.72%（其中：税收收入650万元，增长44.44%；非税收入50万元，下降19.35%）。

   （二）本级财力分析。2022年一般预算收入完成700万元，上级定额补助1440万元，上解71万，全镇可用财力2069.02万元。

   （三）2022年财政支出预算。按照“保工资、保运转、保基本民生”和重点急需支出的原则，合理统筹安排资金，压紧财政支出，将有限的资金重点用于保障党委、政府刚性支出。

1. 一般公共服务支出787.33万元

   （1）人大支出36.82万元。

一般公共服务支出——人大事务——行政运行36.82万元

   （2）政府支出763.21万元。

一般公共服务支出——政府办公厅（室）及相关机构事务——行政运行610.41万元（其中：遗属人员生活补贴5.4万元，临聘人员补贴7.18万元，全日制公益岗位5.42万元）

   （3）财政支出42.99万元。

一般公共服务支出——财政事务——行政运行42.99万元

   （4）党委支出97.11万元。

一般公共服务支出——党委办公厅（室）及相关机构事务——行政运行97.11万元

2. 文化旅游体育与传媒支出——文化和旅游——群众文化32.37万元

3. 社会保障和就业支出322.78万元

社会保障和就业支出——人力资源和社会保障管理事务——事业运行83.49万元

社会保障和就业支出——人力资源和社会保障管理事务——机关事业单位基本养老保险缴费支出97.63万元

社会保障和就业支出——人力资源和社会保障管理事务——机关事业单位职业年金缴费支出48.82万元

社会保障和就业支出——人力资源和社会保障管理事务——其他行政事业单位养老支出48.7万元

社会保障和就业支出——其他社会保障就业支出——其他社会保障就业支出44.14万元（包含企业养老保险44.14万元）

4. 社会保障和就业支出——退役军人管理事务——事业运行50.04万元

5. 行政事业单位医疗72.86万元

行政事业单位医疗——行政单位医疗36.36万元

行政事业单位医疗——事业单位医疗36.5万元

6. 节能环保——环境保护管理事务——其他环境保护管理事务支出72.03万元

7. 城乡社区支出——城乡社区管理事务——其他城乡社区管理事务支出89.58万元

8. 农林水支出566.59万元

农林水支出——农业农村——事业运行306.83万元（农业畜牧）

农林水支出——林业和草原——其他林业和草原支出17万元

农林水支出——水利——其他水利支出13.5万元

农林水支出——农业农村——对高校毕业生到基层任职补贴41.4万元（其中：本土人才32.4万元，三支一扶9万元）

农林水支出——农村综合改革——对村民委员和党支部补助187.86万元（村组干部补贴）

9. 资源勘探工业信息等支出——支持中小企业发展和管理支出——其他支持中小企业发展和管理支出2.22万元（招商引资经费）

10. 住房保障支出——住房改革支出——住房公积金73.22万元

三、2022年财政工作重点

   （一）调整靶向在增量上下功夫。面对当前财政增收乏力、区域经济发展滞缓的态势，我们唯有审时度势、应势而谋、乘势而上、顺势而为，利用区位交通、农文旅融合发展、生态空间优势和机遇，以百倍的努力和执着，筑巢引凤、开辟税源、培育增福经济新的增长点，财政收入新的支撑点，做大做优财政蛋糕。全镇上下要统一认识，叫响“服到位、零距离”，全力优化营商环境，弄懂财税政策，理清财税思路，定位产业、调整靶向、瞄向主城，大力开展全民全方位招商，着力培育长期稳定的财源。

   （二）保持存量在监管上下功夫。协同税务、市场、电力等职能部门对辖区内已有税源纳入重点管控范围，利用大数据适时调取财务数据，核查税收缴纳真实性、合法性，做到应收尽收。辖区内的建设项目，在有效规避税收政策的前提下，确保税收在本级财政。辖区内企业在外经营的，要派人跟踪，争取收入在本辖区。对协议的总部经济，要加强沟通，主动出击，真情实意关心关怀企业，设法解决发展中的矛盾和问题，争取更多本级税收收入。

   （三）坚持预算约束在支出结构上下功夫。调整优化财政支出结构，牢固树立“过紧日子”的思想，坚持量力而行，尽力而为，按要求削减一般性项目支出，从严控制“三公”经费支出，重点保障人员经费、基本运转和基本民生的三保支出，加强单位内部控制建设，积极发挥预算约束作用。

   （四）筑牢制度笼子在执行上下功夫。2022年是涪陵区新一轮财政体制执行第五年，我镇严格按照区财政体制要求和财政局对我镇“三保”支出保障考核细则要求，进一步牢固树立“过紧日子”的思想。一是要强化对财政内部的管理和部门支出的管理，充分发挥镇财区管的作用和严格执行国库集中支付。二是强化对日常支出各个环节的管理，制定措施，从严控制办公、出差、学习、接待、车辆运行等支出标准。三是根据上级关于津补贴控制的文件要求，严格控制经费及补贴的发放。四要积极争取上级政府及部门的支持力度。五要严格村社财务审计管理制度，强化村社财务公开管理和监督检查，认真落实农村集体经济组织清产核资及量化工作。加强对部门的财务管控，不断提高财政资金使用效益。切实加强财政队伍建设，努力提高依法行政、依法理财水平。

各位代表！新年新气象，让我们更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，坚定信心勇毅前行，以时不我待的信心和决心抢抓发展机遇，干出新成绩，实现新作为，为本次党代会提出的建设绿色健康美丽宜居的福寿之乡作出新的贡献。

名 词 解 释

1. 三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。

2. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

3. 绩效评价：指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。财政支出绩效评价是市场经济条件下现代财政科学管理的重要手段，建立和健全财政支出的追踪问效和问责制度，对提高财政资金的规范高效运作程度、增加财政资金的使用效果和效益、促进政府财力的可持续发展以及有效转变政府职能等都具有重大意义。