一、2023年财政工作情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是奋力谱写新时代新征程全面建设社会主义现代化新重庆涪陵新篇章的起步之年，也是新一轮财政体制调整实施的第一年。一年来，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大和社会各界的监督支持下，全镇财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，严格执行《预算法》、《预算法实施条例》有关规定，落实积极财政政策，增强财政保障能力，提升预算管理水平，调整优化支出结构，牢牢兜住“三保”底线，有效防范化解政府债务风险，助推全镇经济持续健康发展。

   （一）做好重点领域支出保障，提高资金使用效益

一是坚持按照区财政“三保”工作要求，严格落实“过紧日子”思想，严控一般性支出，兜牢兜实“三保”底线；二是重点支出持续发力并保持适度支出强度，严格落实镇党委、政府的重点、重大决策部署，着力提高资金使用效益。

   （二）加大招商引资力度，助力惠企强企

召开企业发展座谈会，多方听取企业意见，协调工商、税务、财政等相关部门，助力叫响“服到位、零距离”的营商环境品牌。兑付企业发展扶持资金130余万元，全力做到应补尽补、应扶尽扶。

   （三）做好预算执行工作，提升财政运行情况

严格按照年初预算编制情况，深入做好预算管理工作，认真开展绩效评价，实现项目支出全覆盖；坚持先有预算后有支出，努力实现预算指标对执行过程和支出决算的有效控制；严控预算调整事项，确需调整的，必须在有财力保障的前提下按规定程序办理。

   （四）做好重点领域风险防范化解工作，增强财政可持续性

加强政府债务风险管控，遏制新增债务，结合财政收入、资产规模等情况，合规制定方案并有序化解；保持金融打非高压态势，深入开展风险排查、专项整治，制度化、常态化开展“打非”宣传，积极防范化解非法集资。

   （五）加强内部管控、防范财务风险

加强内控制度的落实，加强财政队伍建设，努力提高依法行政、依法理财水平。强化财政内部的管理和部门支出的管理，严格执行国库集中支付，严格控制经费及补贴的发放。加强对部门的财务监督检查，不断提高财政资金使用效益。

二、2023年预算执行情况

   （一）财政收入预算执行情况

2023年，全镇完成本级财政收入550万元（其中税收收入515万元、非税收入35万元），为年初预算数的112.5%；为2023财政体制核定税收收入基数的118.7%。

   （二）可用财力（运行）情况

2023年，一般公共预算收入完成2454万元，其中本级财政收入550万元，上级转移支付1891万元，上年结余13万元，我镇2023年实际可用财力2454万元。

   （三）财政支出情况

2023年，全镇完成本级财政支出2454万元，为年初预算数2250万元的109.1%。

1.一般公共服务支出763万元，为预算数的100.8%，同比下降8.7%，主要用于保障党政机关、人大、政府办公、纪检、群团、财政、武装等正常运转支出；

2.国防支出3万元，同比增长100%，主要用于基层武装建设支出；

3.文化体育与传媒支出21万元，为预算数的70%，同比下降19.2%，主要用于保障文化体育活动、广播事业及文化阵地建设等事业支出；

4.社会保障和就业支出419万元，为预算数的109.4%，同比增长25.8%，主要用于民政和社区事务管理、退役安置、社会福利、残疾人、职工养老保险、职业年金、行政事业单位离退休职工、村干部社会保障缴费和就业支出等；

5.卫生健康支出85万元，为预算数的110.4%，同比增长16.4%，主要用于行政事业单位医疗保障等支出；

6.节能与环保支出81万元，为预算数的93.1%，同比增长28.6%，主要用于环保事业保障支出；

7.城乡社区支出174万元，为预算数的121.7%，同比增长148.6%，主要用于综合执法、市政设施维护、园林绿化、路灯照明、潮扫保洁、人居环境整治等支出；

8.农林水支出637万元，为预算数的98.3%，同比增长16.5%，主要用于农业、林业、畜牧等部门事业人员支出、村社干部补助、本土人才、乡村振兴、农业等支出；

9.资源勘探工业信息等支出130万元，同比增长100%，主要用于支持中小企业发展和管理支出；

10.住房保障支出109万元，为预算数的104.8%，同比增长55.7%，主要用于住房公积金支出。

11.上解支出32万元，为预算数的160%，同比下降20%，主要用于肇事肇祸精神病人救治、特困人员供养支出。

2023年，我镇实施积极的招商引资和财政政策，稳步助推全镇经济持续健康发展，预算执行总体向好，这是镇党委、政府正确领导、科学决策的结果，是各级各部门和广大干部职工共同努力的结果。

在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，我镇招商引资和财政工作仍面临较大压力：一是税收增长乏力，缺乏重点支柱企业和财税高效行业，本地固定税源未得到根本性解决；二是招商引资难度加大，受减税降费、体制调整、区域定位、房地产业等影响，在项目引进、税收政策优惠落实等谈判上具有局限性；三是刚性支出逐年加大，财政支出压力有增无减；四是预算绩效管理有待加强，绩效评价落实有差距；五是本级财政抗风险能力较弱，可持续性有待增强。

三、2024年财政预算

   （一）2024年财政收支形势

随着宏观经济逐步恢复，中央继续实施积极的财政政策，一系列应急性政策会逐步退出，但是减税降费、让利于民的大方向不会变，今年财政收入仍具有较多的不确定性。总体来看，2024年全镇税收收入将实现小幅增长，但刚性支出会大幅增加，财政资金保障压力将进一步加大，财政“紧平衡”状态会进一步加剧。

   （二）2024年预算编制指导思想

2024年，全镇财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，深入践行新发展理念，坚持积极的财政政策提质增效，坚持尽力而为、量力而行，科学研判收支形势，合理编制财政预算，全面加强预算管理，全力做好“三保”工作，积极有效化解风险，推动高质量发展，助推经济行稳致远、社会安定和谐。

   （三）2024年财政重点工作

1.全力以赴增收

严格落实税收优惠政策，积极培育新的税收增长点，以商贸、物流、建筑企业为重点，为财政增收提供活力。积极争取上级转移支付资金和政策支持，增强财政保障能力。

2.优化支出结构

坚持落实党政机关“过紧日子”要求，进一步调整优化支出结构，切实降低行政运行成本，做到有保有压、有促有控，努力实现财政收支平衡。

3.深化预算管理

构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，深入推进预算绩效评价结果与预算安排挂钩，强化预算绩效评价结果运用。加强项目评估和绩效评价，保障民生重点支出。

4.抓好风险管控

坚持统筹发展和安全，增强财政安全性、可持续性，严防债务风险，遏制新增隐性债务，严肃财经纪律，充分发挥财政监管职能作用，强化纪律意识、筑牢底线思维。

   （四）财政收支预算草案

1.一般公共预算收入

全镇本级财政收入预计490万元，其中税收收入435万元，非税55万元；上级转移支付1703万元，收入总量为2193万元。

2.一般公共预算支出

全镇一般公共预算支出安排2193万元，主要安排情况：

一般公共服务支出787万元，增长3.1%。文化旅游体育与传媒支出15万元，下降28.6%。社会保障和就业支出437万元，增长4.3%。卫生健康支出93万元，增长9.4%。节能环保支出82万元，增长1.2%。城乡社区支出56万元，下降67.8%。农林水支出625万元，下降1.9%。住房保障支出98万元，下降10.1%。

2024年，我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，在镇党委、政府的坚持领导下，主动接受人大的监督，坚持稳中求进的工作总基调，扎扎实实做好财政各项工作，为增福更加美好的明天作出新的贡献。

名 词 解 释

1.三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。

2.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

3.绩效评价：指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。财政支出绩效评价是市场经济条件下现代财政科学管理的重要手段，建立和健全财政支出的追踪问效和问责制度，对提高财政资金的规范高效运作程度、增加财政资金的使用效果和效益、促进政府财力的可持续发展以及有效转变政府职能等都具有重大意义。