一、部门基本情况

   （一）职能职责

共青团涪陵区委是全区共青团工作的基层领导机关。领导全区共青团工作，领导和指导全区青联、少先队工作；参与全区青少年事业发展和青少年工作方针、政策的制定；负责全区团的建设；负责指导并组织全区青少年的思想政治教育，培养、选拔、表彰、推荐优秀青年；调查青年思想动态和青年工作状况，研究青少年工作理论和思想教育、青少年事业发展等工作，提出相应对策；做好全区青年统战对象的团结教育工作；承担区委、区政府和上级团组织交办的其他事项。

   （二）机构设置

团区委内设3个部室，分别是综合部、青少年发展部、志愿服务部，下设直属事业单位重庆市涪陵区青少年活动中心（重庆市涪陵区少年宫）。

   （三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的一级预算单位含本单位及区青少年活动中心（区青少年活动中心未独立预算）。

二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明

1. 总体情况。2021年度收入总计703.95万元，支出总计703.95万元。与2021年决算数相比，收支较上年决算数增加94.62万元、增长15.53%，主要原因是西部计划志愿者增加，及新招录2名公务员。

2. 收入情况。2021年度收入合计669.36万元，较上年决算数增加59.81万元，增长10.88%，主要原因是西部计划志愿者增加，及新招录2名公务员。其中：财政拨款收入669.39万元，占100%。此外，年初结转和结余34.56万元。

3. 支出情况。2021年度支出合计685.65万元，较上年决算数增加110.9万元，增长19.3%，主要原因是西部计划志愿者增加，及新招录2名公务员。其中：基本支出275.51万元，占40.18%；项目支出410.14万元，占59.82%。此外，结余分配0.00万元。

4. 结转结余情况。2021年度年末结转和结余18.3 ，较上年决算数减少16.25万元，下降47.05%，主要原因是区青少年活动中心正式运行。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1338.78万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加94.84万元、94.67万元，增长16.51%、16.47%。主要原因是西部计划志愿者增加，及新招录2名公务员。

   （三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1. 收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入625.39万元，较上年决算数增加75.84万元，增长13.8%。主要原因是西部计划志愿者增加，及新招录2名公务员。较年初预算数增256.28万元，增长69.43%。主要原因是增加西部计划志愿者工作补贴及五险（该项目未纳入年初预算）。此外，年初财政拨款结转和结余8.82万元。

2. 支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出571.76万元，较上年决算数增加22.04万元，增长4%，主要原因是西部计划志愿者增加，及新招录2名公务员；较年初预算数增加246.05万元，增长75.5%。主要原因是增加西部计划志愿者工作补贴及五险（该项目未纳入年初预算）。

3. 结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余8.82万元，与上年持平。

4. 比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）一般公共服务支出571.76万元，占91.42%，较年初预算数增加246.05万元，增长75.5%，主要原因是增加西部计划志愿者工作补贴及五险（该项目未纳入年初预算）。

   （2）社会保障与就业支出31.72万元，占5.07%，较年初预算数增加10.24万元，增长47.67%，主要原因是新招录2名公务员和全体人员社保缴纳基数增长。

   （3）卫生健康支出11.18万元，占1.79%，较年初预算数持平。

   （4）住房保障支出10.74万元，占1.72%，与年初预算数持平。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出275.51万元。其中：人员经费206.66万元，较上年决算数增加21.28万元，增长11.48%，主要原因是较上年增加2名在编人员。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费。公用经费68.85万元，较上年决算数增加32.35万元，增长88.63%，主要原因是区青少年活动中心正式运行，及增加2名在编人员。公用经费用途主要包括公务费、水电费、印刷费、设备购置费等。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入44万元，较上年决算数增加19万元，增长76%，主要用于青少年活动中心场地建设。本年支出44万元，较上年决算数增加19万元，增长76%，主要用于青少年活动中心场地建设。

   （六）国有资本经营预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计2.55万元，较年初预算数减少0.3万元，下降10.53%，减少的主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。较上年支出数减少0.34万元，下降11.76%，主要原因同上。

   （二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本部门因公出国（境）费用0万元。费用支出较年初预算数持平，主要原因是未安排因公出国（境）费用预算；较上年支出数持平，主要原因是本单位2021年度未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数持平，主要原因是未安排较公务车购置费预算；较上年支出数持平，主要原因是本单位2021年度未发生公务车购置费。

公务车运行维护费2.21万元，主要用于机要文件交换、区内乡镇因公出行等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.29万元，下降11.6%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降；较上年支出数减少0.5万元，下降19.16%，主要原因同上。

公务接待费0.34万元，主要用于接待其他区县团委到我单位学习调研青少年发展工作，团市委等有关部门检查指导工作发生的接待支出，费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降2.86%主要原因是压缩开支；较上年支出数增加0.06万元，增长21.43%，主要原因是今年公务接待人次略有增加，按实际情况列支。

   （三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待4批次39人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费87.18元，车均购置费0.00万元，车均维护费1.11万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元，与上年持平，主要原因是落实“过紧日子”要求，压减公用经费。本年度培训费支出1.48万元，比上年决算数增加1.48万元，增长100%，主要原因是团干部培训、人大代表培训及单位职工公文写作能力提升培训产生的费用。

   （二）机关运行经费情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出68.85万元，机关运行经费主要用于开支办公费、水费、邮电费、差旅费、劳务费等。机关运行经费较上年决算数增加32.35万元，增长88.63%，主要原因是区青少年活动中心正式运行，及增加2名在编人员。

   （三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （四）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额1.8万元，其中：政府采购货物支出1.8万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我委对6个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评6项，涉及资金410.14万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

   （二）绩效自评结果

1. 绩效目标自评表（详见附件）

2. 绩效自评报告或案例

本单位没有委托第三方开展绩效自评。

3. 关于绩效自评结果的说明

通过绩效自评所有项目都完成了年度绩效目标。

   （三）重点绩效评价结果

1. 青少年活动中心保基本运行经费项目重点绩效评价情况

   （1）基本情况，为确保青少年活动中心正常运行，更好为广大青少年服务，青少年活动中心申请2021年保基本运行经费80.00万元。

   （2）评价情况，区财政局委托第三方机构对青少年活动中心保基本运行经费项目实施重点绩效评价，以材料核查、访谈、问卷调查、盘点检查为基础，综合运用成本效益分析法、比较法、公众评判法等方法，对专项资金的使用管理、综合效益等内容进行了绩效评价。

   （3）评价结果为优。总体来说涪陵区青少年活动中心充分发挥了校外育人阵地育人功能，始终坚持以贴近和服务广大青少年为宗旨，坚持政治性、专业性、实践性、公益性原则，面向全区青少年儿童，以培养兴趣、挖掘潜能、拓展才艺为教育理念，坚持一把手抓好公益活动，一手抓好特长培训，切实为青少年办实事；2021年组织开展线下活动及会务接待81场，活动项目成效多次得到各级领导的肯定和表扬。

   （4）存在问题：①财务报销制度的执行不力；②账务处理方面有误。   

   （5）有关建议：①建议青少年活动中心在报销费用时,严格按照单位已制定的相关财务制度报销。②建议青少年活动中心配备专业的会计人员,对青少年活动中心的各项经济业务进行正确的账务处理。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-61039057

附件：中国共产主义青年团重庆市涪陵区委员会2021年部门决算公开套表