一、2025年财政工作情况

2025年镇财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，在镇党委政府的坚强领导下，在镇人大、镇纪委的专项监督下，认真贯彻落实市、区两级决策部署，在复杂多变的经济形势下攻坚克难、逆势而上、围绕大局、锐意进取、开拓创新、狠抓落实、不断夯实财源基础，继续优化支出结构，扎实推进各项工作，财政运行总体平稳。

（一）持续增添措施，努力完成预算收入目标

面对经济下行压力，全镇干部攻坚克难，迎难而上，税收收入完成1420万元，为预算的109.23%。此外，我镇还持续发力添措施，进一步加大招商引资力度，狠抓企业服务，做到应扶尽扶，激发企业创业活力，进一步巩固招商引资成果。

（二）优化支出结构，科学统筹安排财政资金

优化预算支出管理，加快财政支出进度。积极协调预算单位，加强项目支出管理，严格遵守“先有预算、后有支出”的原则，规范各类资金的拨付程序，在保证资金安全的前提下加快预算支出进度，确保按序时完成支出进度任务。

（三）规范政府采购，持续改进优化营商环境

全面推进电子合同签订，实现政府采购项目电子化交易占比100%，提升了交易效率与透明度。积极落实中小企业政府采购支持政策，全年政府采购授予中小企业合同总金额为684.86万元，占所有政府采购项目总额的100%。

（四）强化制度约束，努力提升财政保障能力

持续强化预算约束，落实“过紧日子”要求，严禁超标准、超财力支出；规范执行乡镇“三保”资金调度和预算约束机制，严控预算追加和调剂，严控“三公”经费支出，不断提升“三保”综合保障能力和管理水平。

二、2025年预算执行情况

（一）全镇预算执行情况

1.一般公共预算

全镇一般公共预算收入合计4444万元，其中税收收入1420万元，为预算的109.23%，同比上升2.97%，上级补助收入2977万元，上年结转15万元。

全镇一般公共预算支出完成4444万元，其中本级支出4304万元，为预算的155.16%，同比增长27.37%，上解支出89万元，年终结余51万元。主要支出执行情况为：

——一般公共服务支出987万元。主要用于保障党政机关、人大、纪检监察、财政等依法行政和机构正常运转，提升依法履职能力。

——文化体育与传媒支出129万元。主要用于保障文化事业支出和支持文化体育活动开展。

——社会保障和就业支出503万元。主要用于全镇社会保障、就业、退役军人管理等事务支出。

——卫生健康支出109万元。主要用于保障公共卫生和行政事业医疗支出。

——节能环保支出153万元。主要用于保障节能环保事业支出。

——城乡社区支出253万元。主要用于综合行政执法支出。

——农林水支出1447万元。主要用于保障农业、林业、水利、产业发展、乡村振兴等支出。

——资源勘探信息等支出593万元。主要用于扶持辖区中小企业发展支出。

——住房保障支出130万元。主要用于住房公积金支出。

2.政府性基金预算

本年政府性基金收入合计204万元，全部为上级补助收入。

全镇政府性基金支出完成204万元，其中本级支出4万元，主要为中央体彩公益金转移支付，年终结余200万元，主要为重庆市涪陵区青羊体育公园项目。

三、2026年预算草案

（一）指导思想

2026年全镇财政将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，认真学习贯彻习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，全面落实区委六届历次全会和区委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，统筹发展和安全，科学研判财政收支形势，合理编制财政预算，大力优化财政支出结构，夯实预算管理基础，推动支出绩效目标管理，为实现“十五五”良好开局提供财政保障。

（二）编制思路

严格落实机关事业单位习惯过紧日子举措，“三公”经费继续落实“只减不增”要求，进一步加大内部统筹和结构调整力度。合理安排支出次序，优先保障“三保”支出，足额保障教育、医疗、社会保障等民生支出和债务还本付息等刚性支出，继续落实严控新增支出、规范政府采购、严控新增资产配置等管理要求，坚决压减不必要、非急需支出。持续推进支出标准建设，逐步实现标准化管理。

（三）2026年财政工作重点

1.努力培植税源，促进财政收入平稳增长

组织财政收入是支持我镇各项事业发展和维护社会稳定的基本保障，一是积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，进一步加大招商引资力度，大力支持实体经济发展，努力培植可持续税源，培育新的经济增长点；二是持续加强重点税源和重点税种监控，继续加大对辖区内重点企业的管理服务力度，深挖增收潜力；三是加强与税务部门的沟通协调，堵塞税收漏洞，积极做到应收尽收，确保税收稳步增长。

2.调整支出结构，优化重点保障领域

严格落实机关事业单位习惯过紧日子举措，按照“零基预算、有保有压”原则编制和执行2026年预算，进一步加强“三公”经费、会议培训等经费管理约束，切实降低行政运行成本，压减一般性支出，三公经费只减不增，将有限的财力用于兜牢兜实“三保”底线，债务风险防控，应急响应等重点领域。

3.规范财政管理，提高资金使用绩效

我镇坚持制度建设，不断促进财政规范管理，确保资金使用效益。一是在保证专项资金的同时，全面清理各项工作经费、以奖代补等沉淀资金，杜绝资金在部门沉淀滞留无法发挥使用效益；二是推进内控体系构成，依法依规办理财务事项，有效防范舞弊和预防腐败；三是坚持绩效融合，更加注重资金绩效。实施重大政策和项目事前绩效评估，加强绩效目标管理、事中监控评价和结果运用。

4.加强村财镇管，促进村社财务阳光透明

将进一步加强对农村集体财务的监督管理，全面持续开展农村集体“三资”管理突出问题专项整治行动。严肃财经纪律，严格财务审批制度，切实提高村社财务的公开度、透明度，做好财会监督与纪检监察监督、审计监督等各类监督协同配合，形成监督合力。

（四）全镇财政收支预算草案

1.一般公共预算

结合我镇实际，建议全镇2026年本级财政收入确定为1500万元，具体组成为：

——增值税预计完成613万元；

——企业所得税预计完成300万元；

——个人所得税预计完成40万元；

——城市维护建设税预计完成100万元；

——房产税预计完成80万元；

——印花税预计完成50万元；

——城镇土地使用税预计完成10万元；

——土地增值税税预计完成1万元；

——耕地占用税预计完成5万元；

——契税预计完成1万元；

——非税预计完成300万元；

本级财政收入1500万元加上一般性转移支付补助及专项补助收入1412万元，上年结转51万元，减去上解支出46万元，当年一般公共预算可安排支出2917万元，支出具体安排为：

——一般公共服务支出897万元。主要用于保障党政机关、人大、纪检监察、群团、财政等正常运转，依法依章履职。包括招商、教育、综治维稳、应急、武装、司法调解、防邪、禁毒等一般行政管理事务支出。

——文化体育与传媒支出124万元。主要用于保障文化事业单位支出和支持文化体育活动开展。

——社会保障和就业支出493万元。主要用于保障人力资源和全镇社会保障、就业、残疾人等事业支出。包括行政事业退休干部休养金、机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费支出，村四职干部养老保险和精神障碍患者监护经费支出。

——卫生健康支出114万元。主要用于保障公共卫生支出。包括支付行政事业单位医疗保障、落实计划生育奖励扶助政策支出。

——节能环保支出141万元。主要用于保障节能环保事业支出。包括市政、环境卫生保洁等支出。

——城乡社区支出174万元。主要用于主要用于综合行政执法、消防安全支出和改善农村人居环境建设支出。

——农林水支出827万元。主要用于保障农业、林业、水利、扶贫等事业支出。包括大学生村官和本土人才生活补助、村（社区）组织经费、乡村振兴和对村级服务群众专项补助支出。

——住房保障支出118万元。主要用于住房公积金支出。

——预备费安排29万元。用于当年预算执行中的突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

2.政府性基金预算

全镇政府性基金收入预计200万元，全部为上年结转。

全镇政府性基金支出安排200万元，主要为重庆市涪陵区青羊体育公园项目。

各位代表，2026年我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府，镇党委政府的坚强领导下，在镇人大的监督下，不忘初心，砥砺前行，以昂扬的斗志、务实的作风，切实提高财政水平，为青羊“十五五”开局贡献财政力量！

名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、财政专户管理资金收入：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，不包括教育收费。

四、上级补助收入：指从主管部门或上级单位取得的财政拨款以外的其他补助收入。

五、附属单位上缴收入：指本单位所属下级单位上缴给本单位的全部收入（包括下级事业单位上缴的事业收入、其他收入和下级企业单位上缴的利润等）。

六、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入：指债务收入（不含政府债券、政府向外国政府贷款和国际组织贷款）、投资收益等收入。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：1.涪陵区青羊镇2025年预算执行情况和2026年预算草案

      2.涪陵区青羊镇2025年预算执行情况和2026年预算草案（续）

      3.重点项目绩效目标表